2005 у ЦБ РФ

Об оценке экономического положения банков

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
от 30 апреля 2009 г. N 59-Т

ОБ ОСОБЕННОСТЯХ ОЦЕНКИ ЭКОНОМИЧЕСКОГО ПОЛОЖЕНИЯ БАНКОВ

Проводимый Банком России анализ применения Указания Банка России от 30 апреля 2008 года N 2005-У «Об оценке экономического положения банков» (далее — Указание N 2005-У) показал, что в условиях мирового финансового кризиса и экономического спада использование показателей оценки доходности для оценки экономического положения банков в некоторых случаях может вести к получению содержательно некорректных результатов общей оценки экономического положения банка. Одновременно использование данных показателей в сложившихся условиях может выступать фактором, влияющим на уровень цен на банковские услуги, и таким образом оказывать проциклическое воздействие на ситуацию в банковском секторе и в экономике в целом.
С учетом этих обстоятельств Банком России принято решение о введении до 31 декабря 2010 года моратория на использование результатов оценки доходности при осуществлении классификации банков (Указание Банка России от 29 апреля 2009 года N 2226-У «Об особенностях порядка оценки экономического положения банков» (далее — Указание N 2226-У) (в настоящее время данный документ передан на государственную регистрацию в Министерство юстиции Российской Федерации). При этом оценка доходности банков, предусмотренная Указанием N 2005-У, используется территориальными учреждениями Банка России в аналитических целях. В случае если обобщающий результат по группе показателей оценки доходности имеет сомнительную или неудовлетворительную оценку, то вопросы состояния доходности с учетом оценки ее влияния на капитал и ликвидность банка являются предметом обсуждения с банками при проведении совещаний, консультаций и иной текущей надзорной работы.
Вышеуказанный подход предлагается применять при классификации банков по состоянию на 01.04.2009 (если оценка экономического положения на текущий момент не была осуществлена) или при реклассификации банков в соответствии с пунктом 6.2 Указания N 2005-У на текущий момент.
Настоящее письмо применяется территориальными учреждениями Банка России в течение срока действия Указания N 2226-У.

Первый заместитель Председателя
Г.Г.МЕЛИКЬЯН

Страницы: 1

Информация

Департамент внешних иобщественных связей Банка России сообщает, что Банк России принял Указание Банка России от 14 июля 2005 года № 1594-У «О перечне, формах и порядке составления и представления отчетности ликвидируемых кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (далее — Указание № 1594-У) (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 2 августа 2005 года № 6861).

Указание № 1594-У разработано в соответствии с требованиями статей 50.18, 50.22 и 50.31 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и устанавливает формы отчетности ликвидируемых кредитных организаций с целью осуществления контроля за деятельностью органа, осуществляющего ликвидацию кредитной организации.

Отчетность будет представляться в Банк России как арбитражными управляющими, аккредитованными при Банке России в качестве конкурсных управляющих, ликвидаторами, ликвидационными комиссиями, так и государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов», осуществляющей функции конкурсного управляющего (ликвидатора) в кредитных организациях.

При подготовке Указания № 1594-У учитывались типовые формы отчета конкурсного управляющего, утвержденные приказом Министерства юстиции Российской Федерации от 14 августа 2003 года № 195 «Об утверждении типовых форм отчетов (заключений) арбитражного управляющего», накопленный практический опыт осуществления контроля за ликвидацией кредитных организаций и потребность в получении дополнительной информации для повышения его эффективности в целях соблюдения интересов кредиторов (вкладчиков).

Указание № 1594-У предусматривает наряду с отчетностью по форме 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации» ежемесячное представление в Центральный банк Российской Федерации следующих форм отчетности:

1. Форма 0409357 «Сведения о поступлении денежных средств, их источниках и расходовании денежных средств».

Отчетность содержит данные о движении денежных средств в течение ликвидации кредитной организации и о свободных денежных средствах, которые могут быть направлены на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам кредитных организаций.

2. Форма 0409358 «Сведения о расходах на функционирование кредитной организации».

Показатели отчетности используются в целях контроля за расходованием денежных средств на функционирование кредитной организации в пределах утвержденных смет, сокращения этих расходов в интересах кредиторов (вкладчиков).

Вышло указание ЦБ РФ «Об оценке экономического положения банков»

Форма 0409359 «Сведения о формировании конкурсной массы, об итогах инвентаризации и оценке имущества (активов)».

Данные отчетности необходимы для контроля за сохранностью имущества, проведением инвентаризации и оценки рыночной стоимости (предполагаемой цены реализации) имущества (активов).

4. Форма 0409360 «Сведения о требованиях кредиторов».

Отчетность включает в себя данные об удовлетворенных требованиях кредиторов в течение всего ликвидационного периода, по которым оценивается деятельность конкурсного управляющего.

5. Форма 0409361 «Сведения о ходе реализации имущества (активов)».

Отчетность содержит данные о балансовой стоимости имущества и фактической выручке от его реализации, о списании имущества (активов) за счет ранее созданных резервов на возможные потери и на финансовые результаты.

6. Форма 0409362 «Сведения об исковой работе».

Эти сведения позволяют оценить объем работ и достигнутые результаты (поступление денежных средств) при обращениях в судебные органы.

Указание № 1594-У вступает в силу с 1 октября 2005 года.

11 августа 2005 года

При использовании материала ссылка на Пресс-службу Банка России обязательна.

Программы для банков и НФО© 2012—2016, ООО «Финансовый приоритет»Бизнес семинары, курсы и тренинги в МосквеМы в соцсетях:

Банк России обновил Указание «Обоценке экономического положения банков»

25 мая 2017 г. официально опубликовано Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У «Об оценке экономического положения банков». Этот нормативный документ заменяет собой Указание Банка России от 30.04.2008 № 2005-У «О оценке экономического положения банков» вместе со всеми последующими указаниями, вносившими изменения в Указание № 2005-У.

В соответствии с Указанием № 4336-У оценка экономического положения банков осуществляется по результатам оценок капитала, активов, доходности, ликвидности, процентного риска, риска концентрации, обязательных нормативов (установленных инструкциями № 139-И и № 124-И), качества управления и прозрачности структуры собственности банка.

Оценка экономического положения банка осуществляется главными управлениями Банка России или Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России путем отнесения банка к одной из классификационных групп:
1.

Законодательная база Российской Федерации

Банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности.
2. Банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев.
3. Банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов.
4. Банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка.
5. Банки, состояние которых при непринятии мер органами управления и (или) акционерами (участниками) банка приведет к прекращению деятельности этих банков на рынке банковских услуг.

Для отнесения к каждой из этих групп разработаны соответствующие критерии.

В Указании № 4336-У сформулированы алгоритмы оценки капитала, активов, доходности, ликвидности, процентного риска и риска концентрации банка, механизм осуществления оценки качества управления банком и оценки прозрачности структуры собственности банка.

В соответствии в нормативным документом информация об отнесении банка к классификационной группе и о недостатках в его деятельности, послужившая основанием для классификации, направляется структурным подразделением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью банков, единоличному исполнительному органу банка. Сведения об отнесении банка к соответствующей классификационной группе являются сведениями ограниченного доступа и не подлежат разглашению третьи лицам.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования, то есть 5 июня 2017 г. Первая оценка показателя риска концентрации для банков, размер активов которых составляет менее 500 млрд руб., осуществляется по состоянию на 1 октября 2017 г.

Вернуться к списку