Банковские процессы

УДК 336.77

КРЕДИТОВАНИЕ КАК АВТОМАТИЗИРОВАННЫЙ БИЗНЕС-ПРОЦЕСС

О. А. Гордеева, В. Е. Башкирова, О. Б. Волошина

LENDING AS AN AUTOMATED BUSINESS PROCESS O. A. Gordeeva, V. E. Bashkirova, O. B. Voloshina

Аннотация. Актуальность и цели. Для многих компаний актуально внедрение системы, реализующей автоматизацию бизнес-процессов. Целью данной работы является описание процесса автоматизации основного бизнес-процесса банка — кредитования с помощью скоринговых систем. Материалы и методы. В данной статье рассмотрены скоринговые системы, которые являются автоматизацией процесса расчета платежеспособности заемщика. Возможно использование таких программных продуктов, как 8А8 Credit Spring, ЕвАЯ Scoring, Basegroup Labs и «Диасофт». Результаты. На основе исследования скоринговых систем описаны их преимущества и недостатки. Выводы. На сегодняшний день построение полноценных собственных моделей скоринга является уделом крупных игроков рынка, будь то имеющие большие объемы выдач розничные банки или ведущие кредитные бюро. Именно они в состоянии преодолеть основную проблему, являющуюся стоп-фактором для разработки таких моделей, — проблему объемов исторических данных.

Ключевые слова: кредитование, кредитор, заемщик, бизнес-процесс, скоринг.

Key words: lending, lender, borrower, business process, scoring.

Введение

Как известно, под кредитованием понимают систему экономических отношений в связи с передачей денежных ценностей от одного собственника другому во временное пользование на условиях возвратности, срочности и платности. В настоящее время в нашей стране можно наблюдать резкое возрастание объемов кредитования физических и юридических лиц наличными средствами. С каждым днем кредиты набирают все большую популярность среди потребителей и прочно входят в наш быт. К примеру, на рынке недвижимости на сегодняшний день каждая десятая сделка проходит с применением ипотечного кредитования. Также, по статистике, 40 % покупок приобретается в долг. Можно сказать, что прослеживается четкая тенденция непрерывного развития кредитного рынка в России. Одним из факторов этого развития

является образовавшаяся конкуренция между банковскими учреждениями, что поспособствовало появлению новых предложений в кредитной сфере и вместе с тем облегчению условий получения кредита. Выход из экономического кризиса и улучшение условий жизни людей будут способствовать увеличению количества выдаваемых кредитов. Например, в США и странах Европы около 80 % автотранспорта и недвижимости приобретается в кредит.

В настоящее время банки предоставляют широчайший спектр кредитов как для физических, так и юридических лиц. Для юридических лиц предлагаются различные виды кредитов, направленные на создание и развитие предприятий. Например, кредитование малого бизнеса — это один из эффективных инструментов развития предпринимательства; кредиты на пополнение оборотных средств — это реальная возможность для предпринимателей оперативно решать насущные проблемы в бизнесе с минимальными финансовыми издержками. Для физических лиц также предоставлен широчайший спектр кредитов: ипотечные кредиты, кредиты на покупку автомобилей, потребительские кредиты, а также кредитные карты, которые пользуются особой популярностью у населения.

На кредитовании физических лиц остановимся подробнее. В качестве примера рассмотрим Банк Москвы, его структуру кредитного портфеля в разрезе кредитных продуктов для физических лиц; результат представим на диаграмме. Наибольшей популярностью у клиентов банка пользуется потребительский кредит. В равных долях расположены автокредиты и ипотечное кредитование. Также пользуются спросом так называемые быстрокреди-ты, под которыми подразумевается кредитование в минимальные сроки с минимальным пакетом документов на сумму до 150 000 руб. Кредитные карты, в свою очередь, становятся не так популярны среди населения.

Рис. 1. Структура кредитного портфеля Банка Москвы для физических лиц в разрезе кредитных продуктов на 01.01.2014 г.

Рассмотрим статистику банков, предоставляющих наиболее популярные среди населения кредиты, а именно: потребительский кредит и ипотечное кредитование. Представим статистику банков, специализирующихся на выдаче потребительских кредитов физическим лицам, по итогам 2014 г. в виде таблицы (табл. 1). Можно сделать вывод о том, что Сбербанк России в потребительском кредитовании лидирует на фоне других представленных банков.

■ автокредиты

■ потребительский кредит

■ быстро кредиты

■ кредитные карты

ипотечные кредиты

Таблица 1

Рейтинг банков, специализирующихся на потребкредитовании,

по итогам 2014 г.

Место Банк Портфель, млн руб.

1 Сбербанк России 3 270 035

2 ВТБ 24 1 085 387

3 ХКФ Банк 254 891

4 Газпромбанк 253 749

5 Россельхозбанк 242 598

По данным Аналитического Центра Русипотеки, десятка лидеров рынка ипотечного кредитования выглядит следующим образом (табл. 2).

Таблица 2

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Итоги ипотечного кредитования на II кв. 2015 г.

Место Банк Объем, млн руб.

1 Сбербанк России 304 302

2 ВТБ 24 72 409

3 Дельтакредит 12 243

4 Банк Москвы 10 244

5 Россельхозбанк 9 256

6 Газпромбанк 8 001

7 Санкт-Петербург 4 070

8 Жилфинанс 3 800

9 Возрождение 2 970

10 Абсолют Банк 2 565

Субъектами кредитования являются кредитор и заемщик. Рассмотрим процесс кредитования со стороны кредитора, т.е. банка. Кредитование является одним из основных бизнес-процессов.

Кредитование как один из основных бизнес-процессов банка

Понятие «бизнес-процесс» в последнее время стало весьма популярно. Его можно определить как набор действий, которые выполняются для получения заданного результата. Требования к бизнес-процессу следующие: процесс должен быть описанным, оптимальным, действительно выполняться согласно описанию и со временем совершенствоваться. От эффективности бизнес-процесса напрямую зависит его результат.

Определение бизнес-процесса по ISO 9000:2000 следующее: это совокупность взаимосвязанных или взаимодействующих видов деятельности, преобразующих входы и выходы .

Существуют макроэкономические и микроэкономические факторы, которые можно отнести к числу основных факторов, влияющих на выбор вида кредита и условий кредитования. К макроэкономическим факторам принято относить такие факторы, как общая экономическая и политическая ситуация, уровень официальной ключевой ставки ЦБ РФ, инфляционные ожидания населения, уровень развития валютного и фондового рынков. Микроэкономическими факторами называют те факторы, которые действуют на уровне

банка и его клиента, т.е. финансовая устойчивость банка, кредитоспособность заемщика, качество обеспечения ссуды и др. .

Запуском бизнес-процесса кредитования является обращение клиента в банк с целью получения кредита. На основании полученной анкеты — кредитной заявки — кредитор изучает финансовое положение потенциального заемщика и оценивает перспективы своевременного возврата. Представим данный процесс с помощью блок-схемы (рис. 2).

Рис. 2. Сбор информации о потенциальном заемщике

Важным условием предоставления потребительского кредита является оценка финансового состояния заемщика. Она определяется на основании справки 2-НДФЛ или по форме банка .

Скоринговые системы

В настоящее время широкое распространение получила банковская система оценки финансового положения клиентов, в основе которой заложены статистические методы — так называемый скоринг. Данный термин происходит от английского слова «score», что означает «счет». Как правило, это компьютерная программа, в которую вводятся данные потенциального заемщика, а в ответ выдается результат — стоит ли предоставлять заемщику кредит (рис. 3).

Рис. 3. Расчет платежеспособности клиента с помощью скоринговой системы

Выделяют четыре вида скоринга: аррНсайоп^сой^, collection-scoring, ЬеИауюга^соп^ и frаud-scоring. Остановимся на них поподробнее. Одним из самых распространенных видов скоринга является аpplicаtiоn-scоring. В его основе лежит обработка информации из анкеты заемщика, и на ее основе рассчитывается скоринговый балл, на базе которого принимается решение по выдаче ссуды. На стадии работы с невозвращенными кредитами используют такую систему скоринга, как соllеctiоn-scоring. Данная система предопределяет ряд шагов по работе с невозвращенными долгами, от первичного предупреждения до передачи дела коллекторскому агентству. По статистике, в процессе такой обработки порядка 40 % клиентов ссылаются на забывчивость и возвращают кредит. Оценку наиболее вероятных финансовых действий заемщика поможет осуществить «скоринг поведения» — bеhаviоrаl-scоring. Такая программа дает возможность не только прогнозировать изменение платежеспособности заемщика, но и корректировать установленные для него лимиты. Действия клиента за определенный период являются основой анализа, например операции, осуществленные по кредитной карте. Банковская система frаud-scоring представляет собой статистическую оценку вероятности мошеннических действий со стороны потенциального заемщика. Такой ско-ринг, как правило, используется совместно с другими видами исследования клиентов. При этом считается, что в России до 10 % невозвратов по кредитам связаны с мошенничеством и, к сожалению, этот показатель растет .

На рынке программного обеспечения для банков существуют готовые решения. Самые известные западные программы — SXS Credit Spring и ЕОАЯ Scoring. Среди российских разработчиков выделяются Basegroup Labs и «Диасофт». В то же время многие банки разрабатывают свои собственные системы.

В результате скорингового исследования вычисляется скоринговый балл, который представляет собой числовое выражение кредитоспособности клиента и его благонадежности.

К примеру, рассмотрим бюро кредитных историй «Эквифакс», которое предоставляет услуги по подсчету скоринг-балла потенциального заемщика. Диапазон значений колеблется от 510 до 999 баллов. Соответственно, низкий балл говорит о том, что осуществить кредитование невозможно, а высокий показатель свидетельствует о платежеспособности и надежности заемщика, т. е. о том, что риски кредитования данного заемщика минимальны или исключены вовсе.

Скоринг позволяет значительно сократить время обработки заявок на предоставление кредита, снизить издержки за счет автоматизации принятия решения и обеспечить дополнительную защиту финансовых организаций от мошенничества. Стоит отметить, что скоринг имеет и ряд недостатков, заключающихся в том, что часто решение системы основано на анализе данных, предоставленных исключительно самим заемщиком. Кроме того, ско-ринговые системы, как и любые бизнес-процессы, необходимо постоянно дорабатывать и поддерживать, так как они учитывают только прошлый опыт и реагируют на изменения социально-экономической ситуации с запозданием.

1. ГОСТ Р ИСО 9000-2000. Системы менеджмента качества. Основные положения и словарь (взамен ИСО 9000:1993 и ИСО 8402:1994).

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

2. Деньги. Кредит. Банки : учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова. — М. : Юни-та-Дана, 2012. — С. 523.

3. Дубова, С. Е. Кредитный портфель коммерческого банка : учеб. пособие / С. Е. Дубова, Е.А. Бибикова. — М. : Флинта, 2013. — С. 63.

5. Гришин, Е. Ю. Финансовый контроль : учеб. / Е. Ю. Гришин. — М. : Камерон, 2002. — С. 177.

Список литературы

С. 127.

Гордеева Ольга Андреевна студентка,

Пензенский государственный университет E-mail: gordeeva.lelya@mail.ru

Gordeeva Ol’ga Andreevna student,

Penza State University

Башкирова Валерия Евгеньевна

студентка,

Пензенский государственный университет E-mail: lera.bashkirova.94@mail.ru

Bashkirova Valeriya Evgen’evna student,

Penza State University

Волошина Ольга Борисовна кандидат экономических наук, доцент, кафедра экономической кибернетики, Пензенский государственный университет E-mail: voloshina_o@mail.ru

финансовый менеджмент

Управление бизнес-процессами в банке

А.А. Тарасов,

Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ, Москва, Россия http://orcid.org/0000-0002-7902-5619

Аннотация

Актуальность. Статья посвящена описанию управления бизнес-процессами в деятельности банков на первичных рынках капитала. Данное направление банковского бизнеса является одним из ключевых на финансовом рынке, так как роль современных банков заключается в проведении прибыльных операций по нахождению инвесторов при размещении ценных бумаг корпораций на международных рынках капитала (акции, еврооблигации, консультационные услуги по управлению заимствованиями клиентов на рынках капитала). Для российских заемщиков полный спектр услуг на рынках капитала предоставляют ведущие российские банки и крупнейшие международные инвестиционные банки. Методы. Цели и задачи исследования заключались в разработке ключевых управленческих бизнес-процессов, таких как: стратегия и прогнозирование, бенчмаркинг и SWOT-анализ, показатели эффективности деятельности и бюджетирование, операционная и финансовая управленческая отчетность. В статье приводятся примеры предложенных управленческих инструментов, основанных на методах конкурентного анализа, аналитического прогнозирования и финансового менеджмента.

Результаты. Приведенные методы управления банковскими бизнес-процессами позволяют оптимальным образом планировать деятельность и осуществлять мониторинг результатов банковской деятельности на рынках капитала, включая количественные оценки следования стратегии и достижения поставленных целей.

Перспективы. Полученные результаты могут быть использованы для анализа функциональных обязанностей департамента по работе на рынках капитала (подготовка коммерческого предложения, получение внутреннего одобрения в банке, этап синдикации, подготовка документации, закрытие сделки), а также взаимодействия с другими департаментами банка по развитию бизнеса (включая риски, финансы, стратегию).

ключевые слова: банковский менеджмент; международные рынки капитала; привлечение корпоративного финансирования; управленческий учет; бюджетирование.

Для цитирования: Тарасов А.А. Управление бизнес-процессами в банке // Управленческие науки. 2017. Т. 7. № 4. С. 54-63. УДК 336 JEL G24

Managing Business Processes in Banking

AA. Tarasov,

RANEPA, Moscow, Russia http://orcid.org/0000-0002-7902-5619

введение

В данной статье рассматриваются вопросы управления банковским бизнесом на первичных рынках капитала . Данный бизнес включает оказание услуг корпоративным клиентам банка по размещению ценных бумаг на российских и международных рынках капитала, включая: 1) консультационные услуги по управлению заимствованиями клиентов на рынках капитала; 2) получение кредитных рейтингов от международных рейтинговых агентств; 3) размещение акций на российских и международных биржах ; 4) размещение облигаций на российском рынке и еврооблигаций на международном долговом рынке ; 5) гибридные инструменты, включая конвертируемые облигации; 6) секьюритизацию активов. Для российских заемщиков полный

спектр услуг на рынках капитала предоставляют ведущие российские банки и крупнейшие международные инвестиционные банки.

В зависимости от организационной структуры банка департамент по работе на рынках капитала является одним из подразделений корпоративного бизнеса или входит в глобальный бизнес на рынках капитала . Как правило, существует продуктовая (команды внутри департамента фокусируются на различных продуктах) или отраслевая специализация (в случае, когда банкиры работают над различными сделками для заемщиков из определенных отраслей). Функциональные обязанности департамента включают работу над всеми этапами сделки на рынках капитала (подготовка коммерческого предложения, получение внутреннего одобрения в банке, этап синдикации, подготовка документа-

Таблица 1 / Table 1

Прогноз рынка еврооблигаций / The forecast of the Eurobond market

Параметр / Specification Пессимистичный сценарий / Pessimistic scenario Базовый сценарий / Basic scenario Оптимистичный сценарий / Optimistic scenario

Объем сделок, млн долл. США 12 500,00 15 500,00 18 500,00

Количество сделок 18 20 25

Краткая характеристика рынка Под влиянием макроэкономической ситуации инвесторы следуют консервативным стратегиям, ликвидность ограничена Экономический рост следует тренду, инвесторы инвестируют в ведущие компании 1-го эшелона, на рынке заимствуют компании из ведущих отраслей Инвесторы настроены оптимистично, и на рынке достаточно ликвидности для компаний из диверсифицированных отраслей 2-го эшелона

Далее рассматриваются основные инструменты и процессы, необходимые для эффективного управления банковским бизнесом на рынках капитала. Набор рассматриваемых бизнес-процессов включает: 1) стратегию и прогнозирование; 2) бенчмар-кинг и SWOT-анализ; 3) показатели эффективности деятельности и бюджетирование; 4) операционную и финансовую управленческую отчетность.

Стратегия и прогнозирование

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Начнем с рассмотрения ключевого документа в деятельности департамента — стратегии бизнеса. Данный документ готовится ежегодно и включает основные организационные, функциональные и финансовые параметры деятельности, а также описывает взаимоотношения с клиентами и внутренние операционные процессы. В стратегии описывается динамика рынков капитала в прошедшем году (включая объем сделок, количество размещений, структурный, коммерческий и отраслевой анализ рынка).

Ключевым элементом стратегии является прогноз развития рынков капитала, включая количественные и качественные параметры. Прогноз должен учитывать внешние экономические факторы,

поставленные перед департаментом цели, планы клиентов банка по привлечению финансирования с рынков капитала.

Как правило, подготавливаются три сценария прогноза: пессимистичный, базовый, оптимистичный.

К основным прогнозируемым параметрам относятся:

• макроэкономические показатели: экономический рост, инфляция, динамика процентных ставок, показатели ликвидности инвесторов и банковского сектора, данные о кредитном, денежном и долговом рынках;

• рыночные факторы: объем сделок, количество сделок, рефинансируемые сделки, на каких рынках ожидается большая активность заемщиков и инвесторов;

• отраслевой анализ: заемщики из каких отраслей планируют выходить на рынки капитала, какие компании являются текущими клиентами банка, с кем необходимо провести работу по маркетингу предлагаемых финансовых услуг.

Таблица 2/ Table 2

Пример конкурентного анализа банка / A sample competitive analysis of a bank

раздел / Aspect Показатель / indicator

Информация о банке Название банка. Описание деятельности. Финансовые результаты (активы, капитал, прибыль). Формат присутствия на рынке

Рыночные позиции Общая характеристика активности банка на международных рынках капитала. Места, занимаемые в рейтингах банков на рынках капитала за последние 3 года. Объем сделок за последние 3 года. Количество сделок за последние 3 года. Количество сделок в роли координатора / андеррайтера. «Средний профиль» сделки: клиент, отрасль, инструмент, объем, валюта, срок

Крупнейшие сделки и основные клиенты Детальное описание пяти крупнейших сделок за последние 3 года. Распределение сделок по отраслям: добывающая, транспортная, финансовые институты. Пять крупнейших клиентов

Совместные сделки Анализ совместных сделок за последние 3 года. Описание опыта работы с банком на различных ролях: координатора, андеррайтера. Перспективы дальнейшего сотрудничества

Как правило, подготавливаются три сценария прогноза: пессимистичный, базовый, оптимистичный. Заметим, что в 2016 г. объем рынка еврооблигаций для российских заемщиков составил 15 500 млн долл. США (по данным информационного агентства Cbonds). Данный уровень можно принять за базовый, предположив, что при пессимистичном сценарии объем размещений будет меньше на 20%, при оптимистичном сценарии — больше на 20%. Пример прогноза для рынка еврооблигаций приведен в табл. 1.

Бенчмаркинг и SWoT-анализ

Для топ-менеджмента важно понимать позиции банка на рынке по сравнению с конкурентами. С этой целью ежегодно проводится детальный анализ деятельности других банков на рынках капитала и кэйс-стади (case study) крупнейших сделок, осуществленных конкурентами. Результатом процесса являются бенчмаркинг бизнеса и SWOT-анализ, позволяющие оценить сильные и слабые стороны департамента рынков капита-

ла и принять необходимые управленческие решения для дальнейшего развития бизнеса.

Конкурентный анализ банковских услуг на первичных рынках капитала содержит описание результатов банков-конкурентов, включая таблицы с рейтингами банков в качестве координаторов и андеррайтеров сделок на рынках капитала, с указанием итоговой суммы сделок, количества сделок, доли рынка, основных конкурентных преимуществ. Пример конкурентного анализа банка на рынке капитала рассмотрен в табл. 2.

Детальный анализ сделки включает следующие параметры:

• информацию о заемщике: отрасль, описание бизнеса, основные финансовые результаты;

• обзор сделки: тип финансового инструмента, объем сделки, валюта, цель финансирования, срок, график реализации сделки, коммерческие параметры, вовлеченные в сделку консультанты;

• сделки заемщика на рынках капитала: включая крупнейшие сделки за последние 3 года, планируемые размещения облигаций и акций;

Таблица 3/ Table 3

Пример SWOT-анализа на рынке капитала / A SWOT-analysis example in the capital markets business

Сильные стороны / Слабые стороны /

Strengths Weaknesses

Необходимость рефинансирования текущей задолженности корпоративных клиентов приведет к спросу на новые размещения. На рынке присутствуют в основном заемщики 1-го и 2-го эшелонов с высоким кредитным качеством. Возможность управления портфелем за счет сделок на вторичном рынке Нестабильность на рынке, вызванная макроэкономическими факторами. Более активное использование заемщиками источников финансирования, альтернативных рынкам капитала. Высокая концентрация рынка на добывающих секторах экономики

Возможности / Угрозы /

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Opportunities Threats

Рост объемов рынка при дальнейшем росте экономической активности. Увеличение банком доли рынка за счет более активного развития бизнеса. Улучшение коммерческих результатов вследствие роста процентных ставок и комиссий Снижение кредитного качества заемщиков. Некоторые заемщики планируют более активно привлекать рублевые банковские кредиты. Дефицит ликвидности на рынке, увеличение стоимости финансирования

• описание банков, принявших участие в кредите, распределение ролей, долей участия, обзор процесса синдикации, распределение инвесторов по типу и странам.

Важным управленческим инструментом является SWOT-анализ положения банка на рынке капитала. Данный анализ должен учитывать результаты за предыдущие годы, использовать прогнозные данные, активно применяться в стратегии и оценке деятельности департамента (табл. 3).

Таким образом, на основании бенчмаркинга и SWOT-анализа строится прогноз и формулируется стратегия департамента рынков капитала. Далее в статье для иллюстрации бизнес-процессов и финансовых аспектов деятельности департамента по работе на рынках капитала рассмотрим примеры установления ключевых показателей эффективности деятельности и бюджетирования.

Показатели эффективности деятельности и бюджетирование

На основании стратегии формируется бюджет и устанавливаются показатели эффективности деятельности департамента по работе на рынках капитала. Рассмотрим ключевые показатели, которые предложено разделить на следующие блоки:

• операционный блок: общий объем сделок, общее количество сделок, распределение

по отраслям заемщиков, распределение по типу финансовых инструментов, количество сделок в роли координатора и андеррайтера;

• рыночный блок: доля на первичном рынке капитала и место в рейтингах координаторов;

Основные инструменты и процессы, необходимые для эффективного управления банковским бизнесом на рынках капитала, включают:

1) стратегию и прогнозирование;

2) бенчмаркинг и SWOT-анализ;

3) показатели эффективности деятельности и бюджетирование;

4) операционную и финансовую управленческую отчетность.

• коммерческий блок: комиссии от сделок, комиссии от оказанных консультационных услуг, общий банковский доход.

Приведем пример установленных показателей эффективности деятельности в табл. 4.

Коммерческие показатели деятельности департамента отражаются в бюджете. Бюджет содер-

Таблица 5/ Table 5

Управленческий бюджет, млн долл. США / The managerial budget, USD mln

Таблица 4/ Table 4

ключевые показатели эффективности деятельности на рынке капитала / the key performance indicators of the capital markets business

Показатель эффективности деятельности / Key Performance indicator Пессимистичный сценарий / Pessimistic scenario Базовый сценарий / Basic scenario оптимистичный сценарий / optimistic scenario

Общий объем сделок, млн долл. США 600,00 650,00 700,00

Количество сделок 8 12 15

Распределение по типу финансовых инструментов: акции / еврооблигации / прочие инструменты и услуги 2 / 5 / 1 3 / 7 / 2 4 / 8 / 3

Распределение по отраслям: экспортные / транспорт / финансовые институты 375 / 130 / 95 400 / 150 / 100 420 / 165 / 115

Доля на первичном рынке капитала, % 4,8 4,2 3,8

Показатель / indicator Финансовый результат предыдущего года / the financial result of the previous year Бюджет текущего года относительно предыдущего / the budget of the current year vs the previous year

рост на 10,0% / 10,0% growth рост на 12,5% / 12,5% growth рост на 15,0% / 15,0% growth

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Комиссии от сделок 8,00 8,80 9,00 9,20

Комиссии от услуг 2,00 2,20 2,25 2,30

Общий банковский доход 10,00 11,00 11,25 11,50

жит основные финансовые результаты, которые должны быть достигнуты за год. Валютой бюджета являются доллары США.

Приведем пример бюджета, содержащего следующие финансовые параметры:

• объем комиссий от сделок рассчитывается как произведение объема сделки на процентное значение комиссии. Например, если для финансового инструмента объемом 100 млн долл. США комиссия за организацию составляет 1,50%, тогда объем комиссии составит 1,5 млн долл. США;

• объем комиссий от оказанных услуг включает доходы от консультационных услуг по управлению заимствованиями клиентов на рынках

капитала и от услуг по получению клиентами кредитных рейтингов от международных рейтинговых агентств;

• основным параметром бюджета является общий банковский доход, рассчитываемый как сумма комиссий от сделок и консультационных услуг.

Рассмотрим несколько подходов к бюджетированию деятельности департамента:

1. Управленческий бюджет. В данном случае бюджет устанавливается относительно финансового результата предыдущего года. Как правило, бюджет устанавливается в некотором диапазоне, например увеличение показателей предыдущего года на 10-15% (см. пример в табл. 5).

Таблица 6/ Table 6

Рыночный бюджет, млн долл. США / The market-based budget, USD mln

Показатель / indicator Финансовый результат предыдущего года / The financial result of the previous year Бюджет текущего года / The budget of the current year

Пессимистичный сценарий/ Pessimistic scenario Базовый сценарий / Basic scenario Оптимистичный сценарий/ Optimistic scenario

Объем сделок 550,00 600,00 650,00 700,00

Средняя комиссия от сделок, % 1,45 1,25 1,35 1,50

Комиссия от сделок 8,00 7,50 8,75 10,50

Комиссия от услуг 2,00 1,5 2,25 2,75

Общий банковский доход 10,00 9,00 11,00 13,25

Таблица 7 / Table 7

Отраслевой бюджет, млн долл. США / The industry-based budget, USD mln

Показатель / indicator Экспортные отрасли / Exporting industries Транспортная отрасль / Transportation industry Финансовые институты / Financial institutions Итого / Total

Объем сделок 400,00 150,00 100,00 650,00

Средняя комиссия от сделок,% 1,30 1,40 1,45 1,35

Комиссия от сделок 5,20 2,10 1,45 8,75

Комиссия от услуг 1,50 0,50 0,25 2,25

Общий банковский доход 6,70 2,60 1,70 11,00

2. Рыночный бюджет. При рыночном подходе к бюджетированию учитываются сценарии на текущий год из табл. 1 и 4, а также применяются предположения касательно средних значений комиссий (табл. 6).

3. Отраслевой бюджет. При данном подходе бюджет сегментируется на отрасли, для каждой их которых предполагается свой финансовый результат. Заметим, что в примере, приведенном в табл. 7, объем сделок для каждой отрасли рас-

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

считывается на основании базового рыночного сценария (см. табл. 4).

4. Клиентский бюджет. При данном подходе выявляются клиенты, которые планируют сделки в текущем году. Основываясь на предположениях касательно объемов сделок и комиссий, годовой бюджет рассчитывается как сумма общего банковского дохода по таргетируемым клиентам. Для расчетов клиентского бюджета (табл. 8) также использован базовый рыночный сценарий.

Таблица 8/ Table 8

Клиентский бюджет, млн долл. США / The client-based budget, USD mln

Показатель / indicator Клиент № 1 / Client No. 1 Клиент № 2 / Client No. 2 Клиент № 3 / Client No. 3 Прочие клиенты / other clients Итого / Total

Объем сделок 225,00 150,00 100,00 175,00 650,00

Средняя комиссия от сделок, % 1,40 1,25 1,10 1,50 1,35

Комиссия от сделок 3,15 1,875 1,1 2,625 8,75

Комиссия от услуг 1,25 0,50 0,30 0,20 2,25

Общий банковский доход 4,40 2,38 1,40 2,83 11,00

Таблица 9/ Table 9

Пример годовой бюджета, млн долл. США / Sample annual budget, USD mln

Показатель / indicator Финансовый результат предыдущего года / The financial result of the previous year Бюджет текущего года / The вudget of the current year Бюджет текущего года относительно предыдущего, % / The budget of the current year vs the previous year, %

(1) (2) (3) (3) / (2) = (4)

Объем сделок 550,00 650,00 18,18

Средняя комиссия от сделок, % 1,45 1,35 -0,10

Комиссия от сделок 8,00 8,75 9,38

Комиссия от услуг 2,00 2,25 12,50

Общий банковский доход 10,00 11,00 10,00

Итоговый бюджет на текущий год формулируется в формате финансового отчета о прибылях и убытках. Пример годового бюджета приведен в табл. 9, с использованием показателей рыночного, клиентского и отраслевого бюджетов (см. табл. 6-8).

Операционная и финансовая управленческая отчетность

Управленческую отчетность департамента можно разделить на операционную и финансовую.

Операционная отчетность включает следующие документы:

1. Свод сделок. Он обновляется ежемесячно. В данном документе перечисляются текущие и планируемые сделки департамента и их основные параметры.

Свод сделок включает следующую информацию:

• о клиенте (указывается заемщик, холдинговая компания, отрасль);

Таблица 10 / Table 10

Годовой отчет о прибылях и убытках, млн долл. США / The annual profit & loss statement, USD mln

Финансовый ре- Сравнение с финансовым результатом предыдущего года / Comparison with the financial result of the previous year Сравнение с бюджетом текущего года / Comparison with the budget of the current year

Показатель / indicator зультат текущего года / The financial result of the current year Финансовый результат предыдущего года / The financial result of the previous year Сравнение показателей, % / indicators comparison, % Бюджет текущего года / The budget of the current year Сравнение показателей, % / indicators comparison, %

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

(1) (2) (3) (2) / (3) = (4) (5) (2) / (5) = (6)

Объем сделок 675,00 550,00 22,73 650,00 3,85

Средняя комиссия от сделок, % 1,40 1,45 -0,05 1,35 0,05

Комиссия от сделок 9,45 8,00 18,13 8,75 8,00

Комиссия от услуг 1,80 2,00 -10,00 2,25 -20,00

Общий банковский доход 11,25 10,00 12,50 11,00 2,27

• тип сделки (какой финансовый инструмент планируется размещать для заемщика);

• валюту и объем сделки (приводится объем сделки в оригинальной валюте, а также эквивалентная сумма в валюте управленческого учета департамента, млн долл. США);

• срок сделки, порядок погашения;

• роль банка (координатор, андеррайтер);

• долю участия банка в сделке;

• о прочих участниках сделки (другие банки, консультанты, юристы);

• коммерческие параметры сделки (комиссия от сделки, общий банковский доход);

• текущий статус сделки (получение кредитного одобрения, синдикация, работа над кредитной документацией);

• планируемую дату закрытия сделки.

2. Ежеквартальные презентации. Презентации имеют следующую структуру:

• обзор макроэкономических показателей, процентных ставок, ликвидности, параметры кредитного, денежного и долгового рынков;

• описание рынков капитала, включая объем и количество закрытых сделок, планируемые сделки, детальное описание крупнейших сделок, конкурентный анализ;

• результаты работы департамента за отчетный период, включая детальное описание закрытых сделок и статус реализации текущих сделок. Приводится анализ выполнения показателей эффективности деятельности;

• коммерческие результаты, включая отчет о прибылях и убытках и информацию касательно выполнения бюджета.

По итогам года готовится расширенная отчетная презентация, включающая детальный анализ рынка и основных финансовых и операционных результатов.

С точки зрения финансовой отчетности ключевым документом является финансовый отчет о прибылях и убытках. Данный документ подготавливается на ежемесячной, ежеквартальной или годовой основе и отражает финансовые результаты за рассматриваемый период. В отчете также

приводится сравнение результатов с финансовым результатом предыдущего года и с бюджетом текущего года (табл. 10).

Данные табл. 10 позволяют провести анализ достижения финансовых ключевых показателей эффективности деятельности и выполнение годового бюджета. Можно сделать вывод, что объем сделок на рынке превышает бюджетный на 25 млн долл. США (или 3,85%). Вследствие более высокого объема сделок и среднего уровня комиссии от сделок общий банковский доход на 0,25 млн долл. США (или на 2,27%) превышает бюджетный уровень. Таким образом, годовой бюджет выполнен с профицитом. Заметим, что при этом не выполнен бюджет по комиссиям от услуг (дефицит составляет 0,45 млн долл. США, или 20%).

Заключение

В статье были рассмотрены основные управленческие бизнес-процессы управления банковским бизнесом на первичных рынках капитала, включая: 1) стратегию и прогнозирование; 2) бенчмар-кинг и SWOT-анализ; 3) показатели эффективности деятельности и бюджетирование; 4) операционную и финансовую управленческую отчетность. Приведенные методы управления позволяют оптимальным образом планировать деятельность и осуществлять мониторинг результатов департамента.

Литература / References

1. McInish T. Capital Markets: A Global Perspective. Wiley-Blackwell, 2008, 448 p.

3. Geddes R. IPO and Equity Offerings. Butterworth-Heinemann, 2003, 272 p.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

4. ChoudhryM. Corporate Bonds and Structured Financial Products. Butterworth-Heinemann, 2004, 416 p.

5. Davis S. Investment Banking: Addressing the Management Issues. Palgrave Macmillan, 2002, 182 p.

6. Liaw T. The Business of Investment Banking: A Comprehensive Overview. Wiley, 2011, 384 p.

7. Iannotta G. Investment Banking: A Guide to Underwriting and Advisory Services. Springer, 2010, 193 p.

информация об авторе

Алексей Аркадьевич Тарасов — кандидат экономических наук, Executive MBA Института бизнеса и делового администрирования, Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ, Москва, Россия alexey.tarasov@outlook.com

Согласно классическому определению, BPM (Business Process Management) — это концепция управления бизнес-процессами организации, позволяющая повысить эффективность использования ее ресурсов. За счет чего? Ответ достаточно прост: если бизнес-процесс становится управляемым, значит, существуют возможности для оптимизации — сокращения времени выполнения и снижения издержек. Рассмотрим, каких результатов эта концепция позволяет добиться в автоматизации банковского кредитования.

Оптимизация прохождения кредитной заявки

В качестве примера возьмем использование BPM в процессе прохождения кредитной заявки. Результаты применения этой концепции показательны: в банке сокращается среднее время обработки заявок клиентов с нескольких часов (а иногда и дней) до считанных минут. Как и за счет чего это достигается?
1. С применение BPM специалисты банковских кредитных подразделений могут самостоятельно, не прибегая к помощи ИТ-служб, выстраивать маршруты прохождения заявок с использованием всевозможных бизнес-процессов. Для этого в их распоряжении имеется специальная платформа моделирования процессов и построения диаграмм (маршрутов). Каждая такая диаграмма проста и понятна всем участникам процесса — от операциониста до кредитного комиссара. Она строится, как из блоков, из готовых бизнес-приложений, накопленных в арсенале банка за все время его деятельности (рис. 1). И только если какого-то «кубика» не хватает, можно воспользоваться «технической поддержкой» — поставить задачу департаменту ИТ.

Рис. 1. Пример диаграммы
Конечно же, на начальном этапе подобных запросов к ИТ-специалистам будет достаточно, но со временем бизнес-подразделения получат приложения на все случаи жизни, и тогда роль ИТ будет сведена к минимуму, а сам процесс построения маршрутов прохождения заявки займет буквально считанные минуты.
2. Менеджмент в режиме реального времени может отслеживать рабочие процессы, оценивать эффективность сотрудников и подразделений организации, оперативно реагировать на ситуации, грозящие выйти из регламента, или даже предвосхищать их. Все это опять же благодаря BPM-платформе, которая позволяет аккумулировать бизнес-логику из ИТ-систем, оставив в них только функции по учету и хранению данных. В системе фиксируется исполнение каждого шага, собирается и анализируется статистика, рассчитываются ключевые показатели. На основе этой информации руководство при необходимости принимает решение вмешаться в бизнес-процесс — например, добавить дополнительные ресурсы на сложные участки или исключить лишние звенья из согласования и т. д.
3. Пользуясь накопленной в системном журнале статистикой, банк может совершенствовать любой процесс, причем делать это заведомо качественно, исключив неправильные решения по оптимизации. Для этого BPM предоставляет ему еще одну полезную возможность — моделировать предполагаемые изменения в сценарии прохождения заявки и оценивать, как они повлияют на общий результат.
Предположим, в используемом сценарии рассмотрения заявки клиента последовательно задействуются несколько проверок, независимых друг от друга (например, речь идет о получении данных из БКИ, ПФР, ФССП и ФНС) (рис. 2). Обнаружив это, вы можете создать копию «боевой» схемы и поэкспериментировать в ней — настроить параллельное выполнение таких проверок (рис. 3). Очевидно, подобная модернизация даст ощутимую экономию по времени. Чтобы убедиться в этом, достаточно сравнить полученные данные со статистикой из системного журнала.

Рис. 2. Последовательное выполнение проверок

Рис. 3. Запараллеливание проверок
Заметим, что такая симуляция изменения процесса осуществляется без привлечения вендора ПО, а только на основе имеющихся статистических данных.
4. Сотрудникам банка всегда известно, на какой стадии находится рассмотрение кредитной заявки клиента. Текущее состояние бизнес-процесса отображается в специальной форме с параметрами заявки, где отражаются все изменения в ходе ее обработки. При необходимости можно загрузить маршрут прохождения заявки в виде понятной диаграммы. Специалисту кредитного отдела не придется искать заявку во всех системах, задействованных в обработке обращения клиента, так как он видит текущий этап и знает, где она находится в настоящий момент. А значит, выполнит свою работу быстро и качественно.
Кстати, в процессе кредитования участвуют и удаленные сотрудники, например оператор кредитного офиса, расположенного в торговой точке. Ему эта возможность дает еще одно преимущество — он может оперативно ответить на вопрос клиента о том, когда же завершится процесс одобрения его заявки. Оператор посмотрит в форме, как обстоят дела с согласованием, сопоставит эти данные с диаграммой. Предположим, он увидит, что к настоящему моменту шесть этапов из девяти пройдены, а выполнение оставшихся трех обычно занимает не более 10 минут, и на основании этих сведений точно спрогнозирует время выдачи кредита.
Чтобы воспользоваться всеми этими преимуществами, банк может либо сам внедрить в применяемую систему автоматизации кредитования концепцию BPM, либо воспользоваться готовым решением, например реализованным в нашей системе автоматизации кредитования RS-Loans V.6.

Тонкости реализации

Теперь несколько слов о том, каким путем пошла наша компания при реализации концепции управления бизнес-процессами BPM в системе автоматизации кредитования RS-Loans V.6. Мы взяли для основы модели нотацию BPMN 2.0, так как она устроила с точки зрения интуитивной понятности элементов и возможности строить с их помощью сложные семантические конструкции.
Для использования BPM компания разработала специальную платформу моделирования — систему исполнения бизнес-процессов. Мы постарались минимизировать накладные расходы и освободить максимум вычислительных ресурсов для выполнения непосредственно бизнес-логики и достигли этого за счет того, что визуальное представление диаграммы транслируется непосредственно в исполняемый код без лишних проверок условий, обращений к БД и других затратных по времени шагов.
Наглядность процесса для неопытного в технологическом плане сотрудника и в то же время широкий выбор инструментов для реализации внутренней бизнес-логики, применяемых ИТ-специалистами, обеспечивается за счет простоты нотации BPM. Основным элементом бизнес-логики в решении является действие (activity). К каждому действию привязывается приложение (на Java, Scala или JavaScript), которое реализует его логику. Из набора действий выстраивается бизнес-процесс.

Кто выигрывает?

Замечу, что при любом способе реализации решения — силами самого банка или с помощью ИТ-компании — конечным бенефициаром, конечно же, является клиент, который останется довольным тем, что его запрос на кредит не потеряется, и что он потратит меньше времени на получение его одобрения, а банк четко контролирует процесс и всегда сможет дать содержательный ответ о стадии прохождения заявки.

Стандарт качества организации работы по управлениюбизнес-процессами в кредитных организациях

Компания БИТЕК (Бизнес-инжениринговые технологии) в период 2009-2011 г.г. выполнила проект «Внедрение системы управления бизнес-процессами в ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК» с учетом требований международных и российских отраслевых стандартов».

Проект выполнялся в рамках реализации Стратегии развития НОВИКОМБАНКА, направленной на увеличение объемов операций Банка с клиентами в ключевых отраслях реального сектора российской экономики, расширение спектра услуг Банка и внедрение современных технологий управления. Информация о проекте >>

НОВИКОМБАНК принимает постоянное участие в реализации концепции стандартизации качества банковской деятельности АРБ в Российской Федерации и в рамках этого направления cовместно с компанией БИТЕК в 2010 г. был разработан проект документа Стандарт качества организации работы по управлению бизнес-процессами в кредитных организациях.

Стандарт был разработан по поручению Ассоциации российских банков (АРБ) с целью обеспечения прозрачности, контролируемости и эффективности управления деятельностью в российских банках и является одним из новых направлений стандартизации банковской деятельности.

В феврале 2010 г. состоялось расширенное заседание Координационного комитета АРБ по стандартам качества банковской деятельности , где всесторонне обсуждался проект Стандарта. Радченко Татьяна Васильевна — главный бухгалтер, Председатель Комитета банковских технологий НОВИКОМБАНКА, презентовала новый «Стандарт качества организации бизнес-процессов в кредитной организации» и рассказала об опыте создания системы управления бизнес-процессами в НОВИКОМБАНКЕ.

Оргкомитет АРБ пригласил НОВИКОМБАНК совместно с компанией БИТЕК принять участие в VI научно-практической конференции «БАНКИ. ПРОЦЕССЫ. СТАНДАРТЫ. КАЧЕСТВО» с выступлением по данной теме.

В марте 2010 г. Компания БИТЕК приняла участие в VI научно-практической конференции «Банки. Процессы. Стандарты. Качество» , которая ежегодно организуется Ассоциацией российских банков и Ассоциацией кредитных организаций Республики Башкортостан при поддержке ЦБ РФ.

В этом традиционном форуме приняли участие представители около 200 кредитных организаций, аудиторских, консалтинговых и сертифицирующих компаний, иностранных участников, научных и учебных заведений, представителей Банка России, органов законодательной и исполнительной власти республики.

Конференция проходила с акцентом на посткризисное развитие и была посвящена темам управления процессами, менеджменту качества, управлению рисками. Конференция обобщила ход работ по разработке стандартов качества деятельности кредитных организаций, обсуждались проекты новых стандартов, а также предложение о введении более мягкого режима надзора со стороны Банка России за теми банками, которые внедряют стандарты качества, одобренные банковским сообществом.

Компания БИТЕК представила доклад «Применение стандартов и решений в области качества при построении СМК в банке». Доклад был посвящен построению Систем менеджмента качества в коммерческих банках в соответствии с современными методиками, стандартами и решениями. Была рассмотрена методика построения СМК в банке по стандартам ISO 9000, типовая СМК банка в качестве успешного решения, а также применение программного продукта Бизнес-инженер для построения и функционирования СМК.

Также компания БИТЕК представила на конференции Стандарт качества организации работы по управлению бизнес-процессами в кредитных организациях, разработанный совместно с АКБ «НОВИКОМБАНК». С докладом по Стандарту выступила Радченко Татьяна Васильевна — главный бухгалтер, Председатель Комитета банковских технологий НОВИКОМБАНКА.

Проект Стандарта получил одобрение на Конференции, Комитету АРБ было рекомендовано согласовать его с Банком России и утвердить в 2010 г. Советом Ассоциации российских банков.

Компания БИТЕК получила благодарственное письмо-отзыв от Председателя Национального Банка Башкортостана за активное участие в работе конференции и интересное и содержательное выступление

В конце 2010 г. проект Стандарта был согласован с Банком России и утвержден Советом Ассоциации российских банков.

В 2013 г. на основе предложений, полученных от банковских специалистов работавших со Стандартом, компанией БИТЕК совместно с ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК» была разработана новая версия Стандарта 1.2, которая была передана на утверждение в Ассоциацию российских банков.

Приглашаем всех заинтересованных банковских специалистов принять участие во внедрении Стандарта и высказать свои предложения по вышению эффективности применения Стандарта в Российских банках. Предложения просим направлять по адресу info@betec.ru.

Скачать документы

• Стандарт качества организации работы по управлению бизнес-процессами в кредитных организациях (утвержденная версия 1.0)
• Стандарт качества организации работы по управлению бизнес-процессами в кредитных организациях (новая версия 1.2)
• Сопроводительные слайды к Матрице требований по составляющим процесса и уровням зрелости организации работ по описанию и оптимизации бизнес-процессов в кредитных организациях
• Тезисы к докладу Радченко Т.В. «Стандарт качества организации работы по управлению бизнес-процессами в кредитных организациях»
• Благодарственное письмо от Председателя Национального Банка Башкортостана

Ссылки на новости по данной теме

Заседание Координационного комитета АРБ по стандартам качества банковской деятельности:

• НОВИКОМБАНК http://www.novikom.ru/ru/press/news/index.php?afrom18=05.12.2009&ato18=28.02.2010&id18=571
• АРБ

VI научно-практическая конференция «Банки. Процессы. Стандарты. Качество»: