Является ли учредитель бенефициаром

Обновление статьи: февраль 2018 года.

Главные статьи (понятия бенефициар и бенефициарный владелец не равнозначны):

Бенефициарный владелец это учредитель или директор?

На самом деле бенефициарным владельцем может быть и другое лицо, но если у вас обычное ООО, без каких либо сложных соподчинений, учредителями являются физические лица, то бенефициарный владелец — это учредитель компании с долей участия более 25%. Для более подробного изучения вопроса предлагаю прочесть Информационное сообщение.

Учредитель это конечный бенефициар или нет?

Если вопрос у вас возник в связи с запросом из Банка или ИФНС и у вас обычное ООО, как и в вопросе выше, то можно сказать с уверенностью 100%, что бенефициарный владелец — это учредитель — физическое лицо  (доля участия более 25%). Например, если у ООО три участника: Иванов И.И.

Как заполнить справку о владельцах и бенефициаров, если учредитель и директор одно и тоже лицо

(50% доли участия), Петров П.П. (30% доли участия), Сидоров А.А. (20% доли участия), то бенефициарными владельцами будут 2 участника — Иванов и Петров.

Юридическое лицо обязано знать своих бенефициарных владельцев и располагать следующими сведениями о них:

• фамилия, имя, отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая);
• гражданство;
• дата рождения;
• реквизиты документа, удостоверяющего личность;
• данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ;
• адрес места жительства (регистрации) или места пребывания;
• ИНН (при его наличии).

Постановлением Правительства РФ от 31 июля 2017 года № 913 утверждены Правила предоставления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцах сведений, предусмотренных 115 ФЗ.

Однако, по состоянию на февраль 2018 года не разработаны правовые акты необходимые для их реализации, в том числе не утвержден образец запроса уполномоченного органа или налогового органа о предоставлении информации по бенефициарным владельцам.

Если же к вам в компанию поступил запрос от контрагента с просьбой предоставить сведения о цепочке собственников, включая бенефициаров, то в рассматриваемом случае необходимо будет предоставить информацию о всех учредителях (не важно какой процент доли участия), включая руководителя компании. Предлагаю посмотреть образец раскрытия информации о бенефициарах (обычно данную информацию запрашивают госкомпании и корпорации, не путайте с предоставлением информации по бенефициарным владельцам).

Конечный бенефициар юридического лица это кто?

Бенефициары юридического лица – это собственники и учредители компаний. Более подробную формулировку прочтите в статье бенефициарный владелец.

Примеры, конечных бенефициарных владельцев юридического лица:

1. ООО – учредители – физические лица;

2. АО, ПАО, ОАО, ЗАО – акционеры – физические лица;

3. АНО, НОУ – учредители – физические лица. Ответ по некоммерческим организациям не однозначен, насколько я помню у них нет собственников. Если предоставляете информацию по запросу ваших контрагентов о предоставлении сведений о цепочке собственников, включая бенефициаров , то раскрывать придется как в примере для ООО. Если запрос поступил из банка или иного уполномоченного органа в целях предоставления информации о бенефициарных владельцах в рамках 115 ФЗ, то бенефициарным владельцем скорее всего будет признан руководитель организации, о нем и необходимо предоставить сведения, указанные в ст. 7 115 ФЗ

4. ФБУ, ФГБУ, МБОУ, МУП, ФГУП – бенефициаров нет, собственником является соответствующее Муниципальное образование. Вся информация в Уставе компаний. При этом, данные юридические лица, в силу п. 2 ст. 6.1 115 ФЗ не обязаны располагать информацией о своих бенефициарных владельцах.

5. ИП — учредитель – физическое лицо.

Раздел: Общая информация

Обновление статьи: февраль 2018 года.

Главные статьи (понятия бенефициар и бенефициарный владелец не равнозначны):

Бенефициарный владелец это учредитель или директор?

На самом деле бенефициарным владельцем может быть и другое лицо, но если у вас обычное ООО, без каких либо сложных соподчинений, учредителями являются физические лица, то бенефициарный владелец — это учредитель компании с долей участия более 25%.

Для более подробного изучения вопроса предлагаю прочесть Информационное сообщение.

Учредитель это конечный бенефициар или нет?

Если вопрос у вас возник в связи с запросом из Банка или ИФНС и у вас обычное ООО, как и в вопросе выше, то можно сказать с уверенностью 100%, что бенефициарный владелец — это учредитель — физическое лицо  (доля участия более 25%). Например, если у ООО три участника: Иванов И.И. (50% доли участия), Петров П.П.

Статья о наиболее частых вопросах по бенефициарам и бенефициарным владельцам

(30% доли участия), Сидоров А.А. (20% доли участия), то бенефициарными владельцами будут 2 участника — Иванов и Петров.

Юридическое лицо обязано знать своих бенефициарных владельцев и располагать следующими сведениями о них:

• фамилия, имя, отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая);
• гражданство;
• дата рождения;
• реквизиты документа, удостоверяющего личность;
• данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ;
• адрес места жительства (регистрации) или места пребывания;
• ИНН (при его наличии).

Постановлением Правительства РФ от 31 июля 2017 года № 913 утверждены Правила предоставления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцах сведений, предусмотренных 115 ФЗ.

Однако, по состоянию на февраль 2018 года не разработаны правовые акты необходимые для их реализации, в том числе не утвержден образец запроса уполномоченного органа или налогового органа о предоставлении информации по бенефициарным владельцам.

Если же к вам в компанию поступил запрос от контрагента с просьбой предоставить сведения о цепочке собственников, включая бенефициаров, то в рассматриваемом случае необходимо будет предоставить информацию о всех учредителях (не важно какой процент доли участия), включая руководителя компании. Предлагаю посмотреть образец раскрытия информации о бенефициарах (обычно данную информацию запрашивают госкомпании и корпорации, не путайте с предоставлением информации по бенефициарным владельцам).

Конечный бенефициар юридического лица это кто?

Бенефициары юридического лица – это собственники и учредители компаний. Более подробную формулировку прочтите в статье бенефициарный владелец.

Примеры, конечных бенефициарных владельцев юридического лица:

1. ООО – учредители – физические лица;

2. АО, ПАО, ОАО, ЗАО – акционеры – физические лица;

3. АНО, НОУ – учредители – физические лица. Ответ по некоммерческим организациям не однозначен, насколько я помню у них нет собственников. Если предоставляете информацию по запросу ваших контрагентов о предоставлении сведений о цепочке собственников, включая бенефициаров , то раскрывать придется как в примере для ООО. Если запрос поступил из банка или иного уполномоченного органа в целях предоставления информации о бенефициарных владельцах в рамках 115 ФЗ, то бенефициарным владельцем скорее всего будет признан руководитель организации, о нем и необходимо предоставить сведения, указанные в ст. 7 115 ФЗ

4. ФБУ, ФГБУ, МБОУ, МУП, ФГУП – бенефициаров нет, собственником является соответствующее Муниципальное образование. Вся информация в Уставе компаний. При этом, данные юридические лица, в силу п. 2 ст. 6.1 115 ФЗ не обязаны располагать информацией о своих бенефициарных владельцах.

5. ИП — учредитель – физическое лицо.

Раздел: Общая информация

Это слово в деловой среде стало особенно часто звучать в связи с регулированием оффшорного законодательства. Бенефициар – это кто такой? Это учредитель или генеральный директор? Какие у него права, на что он может влиять и какую выгоду имеет с предприятия?

Бенефициар – кто это такой?

Слово пришло к нам из французского языка, где benefice означает «прибыль, польза». В общем смысле слова, бенефициар – это лицо, которому предназначается выплата, получатель денежных средств. Такой получатель может быть как обычным, физическим лицом, так и какой-либо организацией.

Есть русскоязычный аналог этого слова – выгодоприобретатель.

Довольно часто этот термин стал звучать в процессе ужесточения оффшорного законодательства. В этом контексте бенефициар является лицом, которое в конечном итоге получает доходы от бизнеса. Это фактический владелец компании.

По сути, это лицо имеет все полномочия собственника предприятия, и осуществляет свои контрольные функции как напрямую, так и через другие компании.

Бенефициар простыми словами для юридического и физического лица

Часто бывает, что настоящего владельца бизнеса выявить довольно сложно. Владеть компанией можно не напрямую, а через ряд других компаний, являющихся, в свою очередь, учредителями бизнеса. При этом чисто формально, компания может принадлежать другому лицу. На практике, реальную личность бенефициара раскрывают только банку. 

Но быть настоящим владельцем бизнеса – это далеко не единственный случай, когда можно называться бенефициаром. Рассмотрим и другие условия.

Бенефициар в сфере страхования

Здесь бенефициар – это лицо, зафиксированное в страховом полисе. Именно оно получает все страховые выплаты по договору. В отдельных случаях устанавливается законодательно, а в других – выбирается страхователем. 

Бенефициар при доверительном управлении

Лицо, передавшее свою собственность (имущество, ценные бумаги) в доверительное управление или в пользование третьим лицам, и получающее доход.

В банковской сфере

Бенефициар здесь – получатель банковского сертификата, документарного аккредитива от банка-эмитента, денежных средств по инкассовому поручению.

Таким образом, понятие бенефициар несколько отличается от понятий учредителя и генерального директора. Это три разных термина, обозначающих лиц с различным набором полномочий, прав и обязанностей. Можно быть генеральным директором и не быть ни учредителем, ни собственником компании, ни бенефициаром. Можно быть даже учредителем компании и не являться ее собственником и бенефициаром в итоге. Бенефициар в бизнесе – это, прежде всего, получатель прибыли компании, который, в свою очередь, вовсе не обязательно должен быть ее учредителем или генеральным директором.

Мезенцева Василиса

2017-02-07 08:44:54

1005 просмотров

Бенефициарный владелец юридического лица — это…