Отчет о стресс тестировании

Проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 24 ноября 2016 года N 4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»

Банк России предполагает ввести в действие новые формы отчетности, в том числе: 0409111 «Информация об организации внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) кредитных организаций и их результатах»; 0409121 «Расчет системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) («Базель III»); 0409810 «Отчет об изменениях в капитале кредитной организации (публикуемая форма)» и пр.

Проектом отменяется обязанность представления филиалами кредитных организаций некоторых форм отчетности и одновременно вводится требование о формировании ряда форм отчетности в целом по кредитной организации в разрезе головного офиса и ее филиалов.

Также вносятся изменения в некоторые формы отчетности, в том числе в форму 0409159 «Сведения о банковских счетах, счетах по депозитам отдельных категорий юридических лиц и аккредитивах».

Планируемая дата вступления проекта в силу — 31 декабря 2017 года, за исключением положений, для которых установлен более поздний срок вступления в силу (в течение 2018 года).

Худшие результаты как по базовому, так и по неблагоприятному сценарию при стресс-тестировании продемонстрировали банки с российским капиталом, сообщается в отчете о стресс-тестировании банков в 2019 году, опубликованном на сайте Национального банка Украины (НБУ) в пятницу.

Как отмечается в отчете, такие результаты стресс-тестирования обусловлены постепенным сворачиванием, отсутствием качественных активов и достаточных доходов от основной деятельности этих банков.

Кроме того, в этом году ухудшились результаты стресс-тестирования государственных Ощадбанка и Укрэксимбанка из-за амортизации залога по старым неработающим кредитам, указано в отчете.

Дополнительно на эти банки негативно влияли низкая текущая чистая процентная маржа и высокое соотношение операционных расходов и доходов (CIR)», — указано в документе.

Согласно отчету, также по результатам стресс-тестирования в значительном наращивании капитала нуждался Укрсоцбанк, но в 2019 году он был присоединен к Альфа-Банку, на который перешла скорректированная потребность в капитале как на правопреемника.

Кроме того, существенно ухудшились результаты стресс-тестирования розничных банков, что связано с консервативным предположением, что в случае шока пятая часть необеспеченных кредитов физических лиц станет дефолтными.

Как отмечается в отчете, второй год подряд значительная потребность в капитале банков возникнет у финучреждений с концентрированными корпоративными кредитными портфелями.

«Девять банков во второй раз успешно проходят стресс-тестирование. Большинство из них — иностранные, а также государственные ПриватБанк и Укргазбанк. Среди банков, которые в прошлом году нуждались в капитале, в 2019 не выявлен его недостаток для ПУМБа и Альфа-Банка», — указано в документе.

Согласно отчету о стресс-тестировании банков по состоянию на 1 января 2019 года в дополнительном капитале также не нуждались Идея Банк, Креди Агриколь Банк, Кредобанк, ОТП Банк, Прокредит Банк, Райффайзен Банк Аваль и Укрсиббанк.

По данным отчета о стресс-тестировании, дочка российского ВЭБа – Проминвестбанк — по базовому сценарию нуждалась в дополнительном капитале в размере 4,605 млрд грн, по неблагоприятному макроэкономическому сценарию – 6,32 млрд грн. На 1 сентября потребность в дополнительном капитале, в результате предпринятых банком мер, снизилась до 2,725 млрд грн и 3,961 млрд грн соответственно.

Расчетный дефицит капитала «дочки» российского Сбербанка по базовому сценарию составлял 1,44 млрд грн, по негативному — 4,759 млрд грн. К 1 сентября, в результате предпринятых мер у финучреждения исчезла потребность в дополнительном капитале.

В 2019 году НБУ проводил стресс-тестирование 29-ти финучреждений, на которые в целом приходится более 90% активов банковской системы.

Как отмечается в сообщении Нацбанка, в дальнейшем центробанк повторно пересмотрит необходимые (целевые) уровни капитала для банков по итогам первого полугодия 2020 года, если принятые банками меры приведут к снижению рисков их деятельности.

Теги: #капитал #нбу #банки

Программа семинара

«Система управления рисками и внутренние процедуры управления достаточностью капитала (ВПОДК)»

День первый (с 9-30 до 17-30)

«Система управления рисками и внутренние процедуры управления достаточностью капитала» (ВПОДК)

1. Что необходимо знать о капитале банка при создании ВПОДК: экономическая сущность и назначение различных видов капитала, роль оценки рисков в расчетах различных видов капитал.
2. Цели внедрения ВПОДК и СУРК — для регулятора и банка. Как небольшому банку определить направления и масштабы необходимых изменений для соблюдения требований регулятора?

a. Проведение анализа несоответствий существующей в банке СУРК требованиям 3624-У
b. Определение основных направлений необходимых изменений, реальные и мнимые возможности оптимизации затрат банка на выполнение регуляторных требований

Общие принципы создания и функционирования эффективной ВПОДК, требования регулятора и практика банков

a. Системный подход к управлению рисками и связь СУРК с процедурами планирования и стратегией банка, склонность к риску (риск-аппетит)
b. Варианты общей архитектуры документации для небольших банков ВПОДК и СУРК
c. Организационные вопросы — распределение функционала руководства и сотрудников банка в рамках СУРК.

Компоненты ВПОДК

a. Стратегия управления рисками и капиталом кредитной организации технология разработки, структура и состав документа.
b. Методология идентификации рисков, включая значимые, проблемы выбора. Влияние способов идентификации на все этапы построения СУРК в небольшом банке.
c. Методология и процедуры оценки, планирования и мониторинга базовых показателей ВПОДК: склонности к риску, необходимого и имеющегося капитала, оценки достаточности капитала, распределения капитала по видам рисков и направлениям деятельности. Система лимитов в банке, индикаторы риска.
d. Разработка системы мониторинга и внутренней отчетности по рискам.
e. Документирование и исполнение процедур управление отдельными видами рисков в рамках ВПОДК.

• кредитный риск
• рыночные риски (валютный, процентный, фондовый)
• риск ликвидности
• процентный риск
• страновой риск
• операционный риск и нефинансовые риски
• риск концентрации
• прочие риски

Стресс-тестирование. Процедуры стресс-тестирования и отдельные вопросы разработки документации, применимой для небольших банков.

День второй (с 10-00 до 15-00)

Возможности программного комплекса «РИСКФИН: методы и процедуры оценки совокупных потерь (риск – аппетита) кредитной организации, подходы к оценке достаточности капитала в рамках ВПОДК»

1. Подходы к оценке достаточности капитала, реализованные в модуле «ВПОДК. Оценка достаточности капитала».
2. Формирование справочников значимых рисков для кредитной организации, элементов имеющегося и необходимого капитала. Выбор способов расчета.
3. Создание методов оценки достаточности капитала.
4. Настройка сценариев и моделей для реализации процедур стресс-тестирования изменений источников капитала.
5. Примеры расчета оценки достаточности капитала. Расчеты на основе фактических данных и использование сценарного анализа.
6. Формирование отчетов по оценке достаточности капитала. Динамический анализ, сравнительный анализа методов / сценариев оценки достаточности капитала.
7. Оценка отдельных видов риска и совокупного размера риска (риск-аппетита) в ПК «РИСКФИН» (модуль «Количественная оценка риска»): однофакторные и многофакторные модели, метод имитационного моделирования Монте-Карло, сценарный анализ, показатель VaR.
8. Риск ликвидности.
9. Риск потери деловой репутации и правовой риск.
10. Риск концентрации.

* Данная программа является предварительной. Окончательная версия программы семинара может быть изменена и уточнена.