Заявление на вычет

Заявление на вычет

Содержание

Как получить вычет по НДФЛ на детей — заявление

4 июня 2015    Образцы

Для того чтобы получить стандартный налоговый вычет по НДФЛ на детей, необходимо написать соответствующее заявление и приложить к нему документы, подтверждающие право на получение данной льготы – свидетельства о рождении.

Стандартный детский вычет по НДФЛ относится к стандартным, предоставляется он только в отношении заработной платы работника, для уменьшения налогооблагаемой базы при расчете подоходного налога по ставке 13 процентов.

Получить его можно у своего работодателя, написав заявление в свободной форме на имя руководителя.

Физическое лицо имеет также право получить имущественный вычет при покупке квартиры, а также социальный на лечение и обучение. Для получения данных льгот также следует написать заявление.

Заявления и другие документы на вычет

Скачать образец заявления на получение имущественного вычета при покупке квартиры можно здесь, социального на обучение можно по этой ссылке, на лечение — здесь.

Образец заявления на вычет на детей по НДФЛ в 2015 году

Заявление адресуется директору организации.

В тексте необходимо грамотно изложить просьбу предоставить стандартный налоговый вычет по доходам на детей. Нужно указать, с какой даты он должен предоставляться (с начала работы на данной предприятии или с начала календарного года).

Так как размер льготы напрямую зависит от того, сколько детей у заявителя, то нужно указать фамилию, имя и год рождения каждого ребенка, а также размер положенного налогового вычета по НДФЛ.

Важно, что льгота предоставляется только на несовершеннолетних детей, а также на обучающихся на очной форме до 24 лет.

На первых двух несовершеннолетних положено по 1400, на третьего и каждого следующего – по 3000 руб.

Причем, считается общее количество детей у заявителя. Например, если у работника их трое: старшему – 25 лет, среднему 14 лет и младшему – 5 лет. То получить налоговый вычет по НДФЛ можно будет на двух младших, на 14-летнего он будет в размере 1400 (это второй ребенок), на 5-летнего – 3000 (это третий). На старшего льгота уже не положена.

В приложении нужно перечислить все документы, которые прикладвыаются к заявлению на стандартный налоговый вычет по НДФЛ на детей. Прежде всего, это свидетельство о рождении каждого ребенка. Если сын или дочь работника достигли совершеннолетия, но продолжают учиться, то необходимо подтверждение того, что они учатся на очной форме обучения.

Если работник имеет право на стандартную льготу в двойном размере, то нужно предоставить подтверждающие документы.

В каких случаях представляется вычет в двойном размере, можно прочитать в этой статье.

Скачать бесплатно образец

Образец заявления на стандартный вычет на ребенка в 2015 году – скачать.

Согласно статье 218 НК РФ о стандартных налоговых вычетах, получить их может любой гражданин России, имеющий для этого все необходимые предпосылки и документы. Для того, что бы получить налоговый возврат, необходимо самостоятельно уведомить о вашем желании работодателя или налоговую службу. Заявление на стандартный вычет – обязательный документ, который служит основанием для оформления вычета.

Что должно быть указано в заявлении на стандартный вычет 2015

Налоговым законодательством не утвержден определенный образец заявления. Но, существуют обязательные пункты, которые оно должно содержать:

  1. В шапке заявления должно быть указано название организации, где работает налогоплательщик, имя главного учредителя, должность работника и его ФИО
  2. Сам текст заявления желательно формулировать в виде просьбы, указать статью из налогового кодекса о налоговых вычетах, дату, с которой должно начаться предоставления вычета. Четко и коротко прописать все основания для предоставления вам вычета из НДФЛ
  3. Все собранные документы перечисляются списком в заявлении и прилагаются к нему
  4. В конце заявления ставится дата его составления, подпись и ФИО составителя

Бланк заявления пишется на обычном листе формата А4. Оно может быть представлено в виде печатного текста, набранного на компьютере, но подпись должна присутствовать только от руки.

Порядок составления заявления на детский вычет

Налоговый вычет на детей предоставляется родителям, приемным родителям, опекунам и попечителям, на содержании которых состоят дети до 18-ти лет, а также, студенты средних и высших учебных заведений до 24-х лет очной формы обучения.

В размере 1 400 рублей такой вычет начисляется на первого и второго ребенка, в размере 3 000 рублей на каждого следующего. Детский вычет предоставляется и на детей с инвалидность любой группы, он будет составлять 12 000 рублей для родных родителей и  6 000 для опекунов, попечителей и приемных родителей.

Поскольку четко определенного бланка такого заявления не существует, оно составляется в свободной форме. В нем обязательно должно быть указано количество детей, на содержание которых вы хотите получить вычет по уплате НДФЛ, дата и год рождения каждого ребенка и сумма вычета на детей, вычисленная по очередности их рождения.

Заявление на стандартный вычет на работника

Отдельная ситуация, когда сотрудник может оформить вычет сам на себя. Причиной для предоставления такого вычета может быть инвалидность, работа на вредном для здоровья производстве, прохождение срочного лечения. Также, такой вид вычетов начисляется военнослужащим, ликвидаторам и пострадавшим в техногенных или природных катастрофах.

Образец заявления на налоговый вычет при покупке квартиры

Такие категории граждан считаются льготными и для них определена сумма вычета в размере 13% от уплаченных за год налоговых средств. Например, за год было уплачено налогов на сумму 31 000 рублей, тогда сумма вычета составит 4 030 рублей.

Для оформления вычета на работника составляется заявление, такого же образца, как и на другие виды вычетов. В нем обязательно указывается причина, в связи с которой вы претендуете на вычет, и прилагается подтверждающие это документы. Подавать документы можно сразу на месте работы, или обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Если сотрудник имеет право претендовать сразу на несколько видов налоговых вычетов, то ему представиться только один, самый большой по размеру вычет. Одновременно несколько вычетов начисляться не может.

Как видно, заявление на стандартный вычет по НДФЛ достаточно несложно оставить самостоятельно, главное, придерживаться определенных норм и не упустить всех необходимых пунктов.

Остались вопросы? Нужна помощь?

Мы можем проконсультировать вас по вашим вопросам совершенно бесплатно!

или звоните по телефонам +7 (499) 455-09-87, Вся Россия. Консультация — бесплатна!

В данном разделе Вы можете бесплатно скачать формы и образцы заполнения документов для имущественного вычета.

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2017 год

Форма налоговой декларации за 2017 год будет принята налоговой службой лишь в конце 2017 года и может быть использована только начиная с 2018 года. На текущий момент Вы можете подать декларацию на имущественный вычет только за 2016 или более ранние года.

Скачать в формате PDF

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2016 год

Форма декларации за 2016 год была принята приказом ФНС России от от 10.10.2016 г. №ММВ-7-11/552@. Новая форма практически не отличается от декларации за 2015 год (в нее были внесены лишь небольшие изменения).

Скачать в формате PDF

Форма декларации 3-НДФЛ за 2015 год (Microsoft Excel)

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2015 год в формате Microsoft Excel (.xls). Для открытия требуется Microsoft Excel версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Форма декларации 3-НДФЛ за 2015 год (PDF)

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2015 год в формате PDF.

Образец заявления на получение имущественного налогового вычета

Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Скачать в формате PDF

Форма декларации 3-НДФЛ за 2014 год (Microsoft Excel)

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2014 год в формате Microsoft Excel (.xls). Для открытия требуется Microsoft Excel версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Форма декларации 3-НДФЛ за 2014 год (PDF)

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2014 год в формате PDF. Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Форма декларации 3-НДФЛ за 2013 год

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2013 год в формате Microsoft Excel (.xls). Для открытия требуется Microsoft Excel версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Форма декларации 3-НДФЛ за 2011-2012 года

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2011 и 2012 года в формате Microsoft Excel (.xls). Для открытия требуется Microsoft Excel версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета (без ипотеки) за 2014 год

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета без возврата ипотечных процентов. Данные взяты из Примера 1 расчета вычета. Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета (с ипотекой) за 2014 год

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета при покупке квартиры/дома, используя целевой кредит (ипотеку). Данные взяты из Примера 3 расчета вычета (возврат включает заплаченные ипотечные проценты). Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета (без ипотеки) за 2013 год

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета без возврата ипотечных процентов. Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета (с ипотекой) за 2013 год

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета при покупке квартиры/дома, используя целевой кредит (ипотеку). Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Образец заявления на возврат налога при имущественном вычете

Пример заполнения заявления на возврат налога при покупке квартиры/дома/земли (согласно приказу ФНС России от 14.02.2017 N ММВ-7-8/182@, который вступил в силу с 31 марта 2017 г.). Заявление подается в налоговую инспекцию вместе с остальными документами. В нем содержится счет, на который налоговая инспекция вернет Вам деньги.

Скачать в формате Microsoft Excel (.xlsx)

Скачать в формате PDF

Образец заявления о распределении долей в общей совместной собственности

Пример заполнения заявления на распределение долей в общей совместной собственности (на основе заявления, рекомендованного к использованию в Письме ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@). Подается, если имущество было приобретено в совместную собственность (например, куплено в браке). Для открытия требуется Microsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Образец заявления о предоставлении уведомления для работодателя налоговой инспекцией

Пример заполнения заявления на получение уведомления о подтверждении налоговым органом права налогоплательщика на имущественный налоговый вычет. Заявление подается в налоговую инспекцию вместе с остальными документами, если налогоплательщик решил получать вычет через работодателя. Для открытия требуется Microsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Образец заявления работодателю о предоставлении имущественного вычета

Пример заполнения заявления работодателю о предоставлении имущественного вычета. Заявление подается в бухгалтерию работодателя вместе с подтверждающим вычет уведомлением, полученным в налоговой инспекции. Для открытия требуется Microsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Заметка: Единой типовой формы заявления законом не установлено, поэтому в некоторых организациях введена своя форма заявления. В этом случае Вас могут попросить переписать его в соответствии с внутренней формой.

Образец описи документов

Пример заполнения описи документов на имущественный вычет для отправки по почте в налоговую инспекцию. Для открытия требуется Microsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Внимание: данная опись лишь является примером. В Вашей описи должны присутствовать точно все те документы, которые Вы отправляете в налоговую инспекцию. Со списком документов, которые Вам нужны для оформления имущественного налогового вычета, Вы можете ознакомиться здесь: Документы для оформления имущественного вычета

Заявление на налоговый вычет

Физические лица, подучающие заработную плату, которая облагается подоходным налогом по ставке 13%, имеют право на получение налогового вычета. В соответствии с российским законодательством граждане, получающие доход в виде государственного пособия либо предприниматели, находящиеся на спецрежиме, на такую льготу рассчитывать не могут. Наиболее часто работающие граждане сталкиваются с тремя основными вычетами: социальным, имущественным и стандартным. Однако законодательством предусмотрены также профессиональные, авторские и другие льготы, регламентированные ст. 221 НК РФ.

Все виды налоговых вычетов носят исключительно заявительный характер. Иными словами, пока сотрудник не обратится за их получением, подоходный налог будет начисляться в полном размере. Заявление на предоставление льготы подаётся для уменьшения суммы налога. Этот документ имеет свои особенности заполнения и определённый регламент.

Какие бывают вычеты, и кто на них может рассчитывать

Налоговый вычет по своей сути является государственной льготой, которая позволяет снизить ставку НДФЛ, а, следовательно, увеличить ежемесячный доход. Право на уменьшение подоходного налога имеют граждане РФ, оформившие официальное трудоустройство и отвечающие определённым требованиям законодательства.

Вычеты, уменьшающие налогооблагаемую базу, могут быть следующих видов:

  1. Стандартные. Этот вид льготы предоставляется физическим лицам, у которых есть дети определённого возраста. Также получить снижение налоговой суммы можно на себя, при наличии определённого статуса (инвалид 1-й и 2-й группы, участник боевых действий, пострадавший от техногенных катастроф).
  2. Социальные. Такие льготы предоставляются гражданам в виде компенсации за определённые виды расходов (обучение, лечение, покупку лекарств, перечисление пенсионных взносов).
  3. Имущественные. Льгота в виде возврата части перечисленного подоходного налога предоставляется при строительстве и покупке различной недвижимости и земельных участков. Имущественный вычет начисляется при определённой сумме расходов.
  4. Инвестиционные. Такое освобождение от части НДФЛ можно реализовать при проведении операций с ценными бумагами.
  5. Профессиональные. Право на вычет может иметь место при оценке дохода индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов. Также получить льготу смогут физические лица, занимающиеся инновационными проектами, изобретением различных машин и написанием литературных произведений.

Срок давности получения любого налогового вычета установлен в размере трёх лет. Для назначения льготы необходимо сдать декларацию и установленный пакет документов. Часть вычетов можно получить, не дожидаясь окончания налогового периода. Льгота по подоходному налогу предоставляется с момента подачи заявления, поэтому целесообразно сообщать о своём праве в начале года. Такие действия помогут избежать процедуры возврата излишне перечисленного бюджетного платежа. Кроме того, в отношении стандартного вычета установлен лимит дохода в 350 тыс. рублей. Поэтому, чем раньше физическое лицо заявит о льготе, тем правильнее будет рассчитан налог.

Документальное оформление налоговых вычетов по НДФЛ

Заявление на получение вычета по НДФЛ может быть подано как в налоговую инспекцию, так и по месту трудоустройства. Если сотрудник выбрал второй вариант, то ему следует ознакомиться со следующими правилами. Бухгалтерия может принять заявление только на стандартный и имущественный вычет. Очень важно обратиться с таким назначением вовремя, а именно в начале календарного года. Если сообщение об особом статусе будет подано в середине года, то вернуть излишне перечисленную сумму бюджетного платежа через работодателя не получится.

При обращении в налоговую инспекцию льгота может быть предоставлена в любой период года, также будет пересчитана ранее перечисленная сумма налога. Для того чтобы вычет был рассчитан правильно, к заявлению прилагается подтверждающий пакет документов. При доказательстве того или иного статуса его состав будет разным.

Для того чтобы получить стандартный «родительский» вычет в размере 1400 и 3000 рублей, потребуются следующие документы:

  • свидетельство о рождении детей;
  • документ о браке;
  • справка из школы или ВУЗа о том, что ребёнок является учеником или студентом учебного заведения;
  • заявление на льготу.

В случае, если ребёнок является инвалидом, то его родителям положена повышенная льгота в размере 12000 рублей (опекунам и попечителям – 6000 рублей). Для подтверждения такого статуса в бухгалтерию предоставляется справка об инвалидности и документ органа опеки и попечительства.

Родительский вычет в повышенном размере может быть начислен в случае, если семья является неполной либо в той ситуации, когда второй супруг отказался от льготы в пользу первого. Такие действия подтверждаются письменным заявлением и справкой 2-НДФЛ, в которой данный вычет у второго супруга будет отсутствовать.

Оформление имущественного вычета также нередко происходит через работодателя. Это связано с тем, что освобождение от уплаты налога можно получить уже в текущем году, в то время как в налоговой возврат средств происходит после окончания отчётного периода. Кроме того, физическое лицо освобождается в этом случае от подачи декларации по форме 3-НДФЛ, однако все сопутствующие документы предоставляются в том же составе.

Для подтверждения имущественной льготы сотрудник должен собрать пакет документов, из которого будет видна сумма произведённых расходов. На основании этих бумаг налоговая инспекция выдаст налогоплательщику уведомление, которое в последствии будет передано работодателю. Льгота по подоходному налогу предоставляется на основании следующих документов:

  • свидетельство о собственности;
  • кредитный договор, если имущество приобреталось в ипотеку;
  • крафик ежемесячных платежей;
  • договор купли-продажи;
  • если имущество было приобретено в браке, то необходимо предоставить договор сторон об использовании данного вычета, а также свидетельство о браке;
  • при оформлении имущественной льготы на ремонт и строительство, подтверждающими документами будут кассовые чеки, договора с подрядными организациями, платёжные поручения.

Социальный вычет оформляется через налоговую инспекцию. Такая льгота предоставляется гражданам на основании следующих документов:

  • договор с образовательным или лечебным учреждением (возврат налога можно получить как на сотрудника, так и его детей);
  • лицензия на право ведения образовательной или медицинской деятельности;
  • платёжные поручения и кассовые чеки, свидетельствующие о сумме произведённых расходов;
  • справки со всех мест работы физического лица по форме 2-НДФЛ;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ.

Рассмотрение льготы производится только при наличии всех необходимых документов, оформленных в соответствии с требованиями ИФНС.

Правила оформления заявления на вычет

Заполнение заявления является самым важным этапом при подтверждении права на льготу. Если говорить о заявлении на предоставление стандартного вычета по подоходному налогу, то такой документ пишется в произвольной форме. В нём обязательно указывается статус налогоплательщика. Работодатель должен чётко понимать, о каком вычете идёт речь. Такая форма подаётся один раз, однако при изменении обстоятельств работник должен обязательно оповестить об этом бухгалтерию либо написать дополнительное заявление.

Сообщение о предоставлении имущественного вычета имеет более сложную форму. Такой документ имеет три раздела. В первом указываются личные данные налогоплательщика. Вторая часть документа посвящена доходам физического лица. В этой части заявления необходимо указать сведения о работодателе, от которого был получен доход. Если физическое лицо совмещает несколько рабочих мест, то в форме указываются доходы из всех источников. Сведения для заполнения берутся из справки 2-НДФЛ. Третий раздел служит для подтверждения произведённых расходов. Эта часть документа заполняется на основании договоров, платёжных поручений, чеков.

Заявление на льготу может быть заполнено сразу за три прошедших года либо предоставляться ежегодно. Для тех, кто хочет вернуть потраченные деньги быстрее, наиболее правильным будет второй вариант.

Никто еще не оставлял комментариев. Вы можете стать первым!

Другие записи блога

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *