Заявление на зарплатную карту

Заявление на зарплатную карту

Содержание

Что такое зарплатная карта?

Зарплатные карты – это банковские карты, которые используют организации для выплаты заработной платы своим сотрудникам. Организации заключают договор с выбранным банком на обслуживание зарплатных карт.

С помощью зарплатных карт можно расплачиваться в любых торговых точках, где установлены терминалы, в интернете при оплате товара или услуги в онлайн-магазине, или снять деньги в банкомате.

Для выдачи зарплат используют дебетовые карты. Это значит, что вы можете использовать именно ту сумму, которая будет вам зачислена на карту. Иногда банки могут предоставить услугу перерасхода лимита – вы можете потратить больше денег, чем у вас лежит на карте.

Такая услуга называется овердрафт – возможность использовать дебетовую карту как кредитную.В следующем месяце с вас удержат эту сумму с процентами. Зачастую банки предоставляют лимит с овердрафтом в размере двух заработных плат.

Зарплатные карты выпускаются банком и имеют полный набор реквизитов для использования:

  • Имя и фамилия владельца карточки, указанные латиницей в соответствии с международными стандартами
  • 16-значный код
  • Дата действия карточки (обычно выдается на 3 года)
  • Пин-код для проведения транзакций
  • CVV-2 код – указывается на обратной стороне карты, необходим для расчетов онлайн)

Удобство зарплатной карты

  • Не надо стоять в очереди за зарплатой в бухгалтерии. Как только в банк поступят деньги от организации, они перечисляются на карты сотрудников.
  • Благодаря зарплатной карте деньги защищены – если вы ее потеряете, можно карту сразу заблокировать, а надежду вернуть наличные деньги вы уже потеряете с большей долей вероятности.
  • Вместе с зарплатной картой сотрудник организации получает доступ к интернет-банкингу. Интернет-банкинг – это сайт, благодаря которому вы можете отслеживать ваши счета, проведенные операции, оплачивать коммунальные платежи, интернет и связь, делать переводы с карты на карту, оплачивать счета за детский сад и штрафы ПДД. Подключение к интернет-банкингу существенно экономит и время, и силы.
  • Деньги перечисляются в цифровом виде, так что опасности получить подделку, попросту нет.
  • Все платежи – и в онлайн-режиме, и в оффлайн-режиме надежно защищены с помощью нескольких технологий шифрования. Просто надо соблюдать меры предосторожности – не хранить вместе карту и пин-код, никому не передавать реквизиты вашей зарплатной карты.
  • Вы можете подключить такую опцию, как овердрафт, таким образом, превратив дебетовую карту в кредитную.

Дополнительные бонусы

Сейчас банки для привлечения клиентской базы устраивают программы лояльности. У всех банков она выражается по-разному:

  • В виде кэшбэков (возврат части денег от покупки в магазинах-партнерах банка), начисление на остаток бонусных баллов или миль
  • Льготные условия кредитования. Для своей клиентуры банки предлагают сниженные ставки и повышенные ставки займов. При этом нет необходимости собирать пакет документов на получение кредита
  • Вы можете завести дополнительную карту и привязать ее к вашей зарплатной для члена вашей семьи. Вам будут приходить СМС-уведомления обо всех тратах и расходах

Кроме того, зарплатной картой можно пользоваться и за границей, так как это обычная дебетовая карта, и ее принимают в большинстве стран мира. Вы можете сами пополнить ее в необходимой вам валюте, чтобы не потерять на конвертации валют.

Впрочем, даже если на карте у вас лежат тенге, вы можете заплатить за границей этой картой. Просто в этом случае с вас будет взиматься комиссия за конвертацию валют.

Карты рассрочки – в чем выгода?

При выезде за границу вам не нужно декларировать деньги на зарплатной карте.

Также у вас всегда есть возможность попросить друзей или домочадцев пополнить вашу карту, если вы находитесь в поездке и у вас закончились деньги.

Недостатки зарплатной карты

Невзирая на приличную численность достоинств, зарплатные карты имеют и несколько минусов:

  • Не все магазины оснащены терминалами, для приобретения товара необходимо будет обналичить средства в банкомате заблаговременно
  • При обналичивании в банкомате другого кредитного учреждения обычно начисляется комиссионный сбор и существует лимит на сумму
  • Средства на зарплатных карточках часто подвергаются атакам мошенников
  • Во многих банках взимается комиссия за обслуживание карт, но за неё платит работодатель. Если вы увольняетесь, вы можете сдать карточку, написав заявление на закрытие банковского счета, либо вы можете дальше ее использовать, но за пользование картой вы будете платить сами

Пользование зарплатной картой

Можно ли сменить зарплатный банк?

Согласно стандартному трудовому договору в Казахстане, сотрудник организации сам решает, как ему получать зарплату – наличными средствами в кассе или перечислением на зарплатную карту. При этом если вы выбрали второй способ, у вас есть так же право выбора банка – работодатель не может препятствовать переходу работника из одного банка в другой.

Чтобы узнать условия банка за обслуживание вашей зарплатной карты, вы можете зайти на сайт кредитной организации и ознакомиться с тарифным планом. У каждого банка свои тарифы – одни банки берут определенный процент за снятие наличных денег, но предлагать бесплатное обслуживание дебетовой карты.

Как лучше платить – карточкой или наличными?

Как получить максимум от заработной платы?

Сейчас банки предлагают много выгодных условий для своих клиентов, дополнительных бонусов и фишек. Выбрать, в каком из них именно хотите обслуживаться, вы можете, ориентируясь, на то, какие для вас имеют первоочередную необходимость.

  • Некоторые банки предлагают кэшбэк (возврат денег от суммы безналичных платежей) до 5%
  • Льготное кредитование для своих клиентов
  • Рефинансирование кредитов
  • Бесплатное снятие наличных по всему миру
  • Дополнительные фишки, например оплата бесконтактным способом с помощью смартфон, используя технологию NFC. При этом не нужно носить с собой банковскую карту
  • Есть банки, которые предлагают услугу Handypay– это универсальная платежная система в вашем смартфоне, которая предоставляет возможность осуществлять платежи, в том числе и за третьих лиц
  • Льготные ипотечные займы

Беззалоговые кредиты

Покупки через интернет

Эта услуга проста в применении – вы выбираете товар или услугу, которые вам понравились, вам потребуется лишь ввести информацию с лицевой стороны вашей карты – номер карты, имя, фамилию на латинице и срок действия карты.

Также вам необходимо будет ввести три цифры кода на обратной стороне карты. Обязательно подключите услугу оповещения по SMS. Вам будет приходить уведомление при каждой вашей онлайн-покупке, и таким образом вы избежите кибер-атак со стороны мошенников.

Всё что нужно знать о покупках онлайн

Блокировка зарплатной карты

Могут ли заблокировать зарплатную карту? Ответ – да, могут, как и любую другую платёжную карту. Если вам заблокировали карту, вы не можете совершать часть операций или никаких операций вовсе.

Порядок блокировки зарплатных карт и причины, по которым карточку могут заблокировать, обязательно должны быть  прописаны в договоре, поэтому обращайте внимание на соответствующие пункты при подписании договора с банком, выдающим зарплатную карту.

В каких случаях могут заблокировать карту?

  • Если вы потребовали блокировку от банка при утере или пропаже карты
  • Если вы не соблюдаете условия договора с банком

Что делать если карту заблокировали?

  • Как можно скорее связать с банком
  • Обратиться к лицу, уполномоченному заблокировать вашу карту или счёт

Важно помнить, что зарплатная карта – средство доступа к банковскому счёту, на который могут быть наложены

  1. Арест на деньги, наложенный судом
  2. Ограничения по совершению операций
  3. Ограничения на распоряжение имуществом

Такое может произойти, если вы не платите налоги, имеются подозрение в том, что вы ведёте мошеннические операции или против вас ведутся следственные работы. Если ничего из перечисленного не имеет к вам никакого отношения, вам обязательно нужно обратиться в банк для выяснения причин происходящего.

Психологический аспект

Есть еще психологический аспект, о котором знают те, кто, так или иначе работает с финансами. Суть его заключается в том, что человеку легче расстаться с виртуальными деньгами, нежели с наличными. На развлечения, шопинг или поездки гораздо труднее отсчитывать из пачки бумажных купюр, которая тает буквально на глазах.

Карточка эту грань стирает, поэтому если вы не хотите потратить все деньги сразу, а потом весь месяц сидеть на диете – будьте внимательны к вашим финансам и помните – деньги любят счет, и виртуальные в том числе.

Для того чтобы не потратить все деньги сразу можно:

  • откладывать 10% сразу после получения зарплаты
  • не тратить крупную сумму в течении трёх дне после получения зарплаты, совершив только необходимые траты, такие как оплата коммунальных услуг, выплаты по кредиту и покупка продуктов
  • Существуют также экстремальные меры: заморозьте карточку в морозилке в кастрюле. Если вы хотите потратить крупную сумму нужно будет подождать пока она разморозится – это даст вам время на размышление о необходимости покупки

Ознакомиться с другим способами экономии можно .

Таким образом, зарплатная карта – это финансовый инструмент, который даёт её владельцу возможность воспользоваться всеми преимуществами. А как вы распорядитесь своими средствами – зависит от вас.

Перечисление зарплаты на карты работников: что надо знать

Источник: журнал «Главбух»

Перечисление зарплаты на карты работников надо закрепить в коллективном или трудовом договоре (ч. 3 ст. 136 ТК РФ).

Поэтому, если ранее в договорах было установлено что зарплата выплачивается из кассы внесите в них изменения.

Это можно сделать, утвердив измененную редакцию договора или составив дополнительное соглашение к нему. Образец такого дополнительного соглашения приведен ниже.

Кроме того, сотрудник должен написать заявление с просьбой перечислять ему заработную плату на карту. В заявлении указывается номер банковского счета сотрудника.

С 5 ноября 2014 года работник вправе потребовать от компании перечислять зарплату на любую карточку, какую пожелает, –не только на дебетовую, но и на кредитную И компания отказать не вправе.

Такие поправки внесены в статью 136 Трудового кодекса РФ (ст. 3 Закона от 4 ноября 2014 г. № 333-ФЗ).

Единственное условие – сотрудник должен написать заявление как минимум за пять рабочих дней до дня зарплаты.

Например, зарплата в компании 10 апреля, значит, заявление должно быть в бухгалтерии не позднее 3 апреля. Иначе компания вправе перечислять зарплату в прежнем порядке.

При перечислении зарплаты на счета сотрудников в банке обязанность выплачивать авансы у организации сохраняется (ч. 6 ст. 136 ТК РФ). Поэтому перечисляйте зарплату сотрудникам не реже чем каждые полмесяца.

Порядок перечисления зарплаты на карты сотрудников зависит от того, перечисляется зарплата на счета одного или нескольких сотрудников.

Ситуация: можно ли перечислить зарплату сотрудника по его просьбе третьему лицу

Да, можно. Однако помните, что это ваше право, а не обязанность. А сотрудник должен написать заявление, в котором необходимо указать:

  • сумму, которую нужно перечислить на сторону. Это может быть процент от зарплаты или фиксированная денежная сумма;
  • наименование выплат, из которых бухгалтер перечислит деньги третьим лицам (оклад, премия, надбавка и др.);
  • момент перечисления денег сотрудника на сторону. Например, день выплаты аванса или зарплаты;
  • период, в течение которого указанную сумму будет получать не сам сотрудник, а кто-то другой;
  • получатель денег и его банковские реквизиты;
  • основание для перечисления доходов работника третьим лицам. Допустим, возврат заемных денежных средств или оплата по договору купли-продажи.

В заявлении также нужно прописать, что комиссию банка бухгалтер вправе удержать из его зарплаты. Ведь в расходы такие суммы включить не получится.

Документальное оформление выплаты

Чтобы перечислить зарплату на счета нескольких сотрудников, представьте в банк:

  • реестр на перечисление денежных средств сотрудникам;
  • платежный документ (платежные документы).

Составить документы можно как в бумажном, так и в электронном виде (п. 1.9 Положения, утвержденного Банком России от 19 июня 2012 г. № 383-П).

Порядок приема, отзыва и возврата (аннулирования) платежных документов (в том числе с реестрами) устанавливает банк. Данные сведения должны быть указаны в договоре с банком, а также путем размещения информации в местах обслуживания клиентов (п. 2.2 Положения, утвержденного Банком России от 19 июня 2012 г. № 383-П).

Порядок представления и заполнения платежных документов и реестра установлен пунктами 1.17, 1.19, 1.24 и приложением 1 к Положению, утвержденному Банком России от 19 июня 2012 г. № 383-П.

Заполнение реестра. В реестре укажите, в частности, следующую информацию:

  • о сотрудниках, которым перечисляются денежные средства;
  • о банках, в которых у сотрудников открыты зарплатные счета;
  • даты и номера платежных документов, а также их общее количество;
  • суммы по каждому сотруднику.

В случае необходимости по согласованию с банком в реестре можно указать дополнительную информацию.

После перечисления денег на счета сотрудников один экземпляр реестра банк возвращает организации с отметкой об исполнении.

Реестр и соответствующая выписка по счету свидетельствуют о том, что зарплата зачислена на карты сотрудников. Итоговая сумма реестра должна совпадать с итоговой суммой платежного поручения (платежных поручений).

Такой вывод следует из подпункта 1.19 Положения, утвержденного Банком России от 19 июня 2012 г. № 383-П.

При переводе зарплаты на счет одного сотрудника составлять реестр не нужно. В таком случае достаточно подать в банк платежное поручение.

Платежное поручение. Заполняя платежное поручение на нескольких сотрудников, учитывайте следующие особенности:

  • в поле «Получатель» укажите наименование и местонахождение банка, в котором открыты счета сотрудников;
  • в поле «Сумма» укажите общую сумму, которую нужно перечислить на счета сотрудников;
  • в поле «Назначение платежа» укажите цель платежа и сделайте ссылку на дату и номер реестра (запись может выглядеть, например, так: «Перечисление заработной платы за январь 2015 года по реестру от 5 февраля 2015 г. № 2»).

Эти правила применяйте независимо от того, перечисляет организация зарплату через банк, в котором у нее открыт расчетный счет, или через банк, в котором обслуживаются сотрудники и организация не имеет расчетного счета.

Такой порядок следует из приложения 1 к Положению, утвержденному Банком России от 19 июня 2012 г. № 383-П.

Если зарплата перечисляется на счет одного сотрудника, то в платежном поручении укажите:

  • в поле «Получатель» – фамилию, имя, отчество этого сотрудника;
  • в поле «Счет получателя» – номер индивидуального счета работника.

Бухучет выплаты

Порядок бухучета безналичной выплаты зарплаты зависит от того, куда она поступает:

  • на счет банка, в котором открыты зарплатные карты сотрудников;
  • на индивидуальные счета сотрудников, открытые ими в разных банках.

В первом случае выплату зарплаты отражайте следующими проводками:

ДЕБЕТ 76 КРЕДИТ 51

– переведены деньги в счет выплаты зарплаты (на основании выписки о списании денег со счета организации);

ДЕБЕТ 70 КРЕДИТ 76

– зачислены деньги на зарплатные карты сотрудников (на основании второго экземпляра реестра с отметкой банка об исполнении).

Счет 57 «Переводы в пути» в данной ситуации не используется. Он предназначен для учета денег, подлежащих зачислению на расчетный счет организации, но временно на него не зачисленных (Инструкция к Плану счетов). В то же время при переводе зарплаты деньги перечисляют не на счет организации, а на расчетный счет банка.

Во втором случае выплату зарплаты отразите проводкой:

ДЕБЕТ 70 КРЕДИТ 51

– перечислена зарплата на индивидуальный счет сотрудника (на основании выписки о списании денег со счета организации).

Пример

ООО «Торговая фирма «Гермес”» перечисляет зарплату сотрудников на банковские карты.

Договор на выпуск и обслуживание зарплатных карт заключен с банком, в котором у организации открыт расчетный счет.

Перечисление зарплаты на банковские карты предусмотрено трудовым договором.

Зарплата выдается 15-го числа (сумма аванса составляет 50% от оклада) и в последний день (окончательный расчет) каждого месяца.

Если день выдачи попадает на выходной, деньги работникам выплачиваются накануне, в последний перед установленным днем выплаты рабочий день.

Общая сумма начисленной зарплаты сотрудникам отдела продаж за август составила 150 000 руб. Предположим, что НДФЛ с этой суммы удержан в размере 19 500 руб.

Операции по начислению и выплате зарплаты сотрудникам отдела продаж бухгалтер «Гермеса» отразил следующими проводками.

15 августа:

ДЕБЕТ 76 КРЕДИТ 51

– 75 000 руб. – переведены деньги в счет выплаты аванса по зарплате на счет сотрудников в банке (на основании банковской выписки);

ДЕБЕТ 70 КРЕДИТ 76

– 75 000 руб. – зачислены деньги на карточные счета сотрудников (на основании реестра).

31 августа:

ДЕБЕТ 44 КРЕДИТ 70

– 150 000 руб. – начислена зарплата сотрудникам отдела продаж;

ДЕБЕТ 70 КРЕДИТ 68 субсчет «Расчеты по НДФЛ»

– 19 500 руб. – удержан НДФЛ с зарплаты сотрудников отдела продаж.

При перечислении зарплаты за август из ее общей суммы необходимо вычесть НДФЛ и аванс, ранее перечисленный сотрудникам.

Сумма, которую нужно перечислить 31 августа, составляет:

150 000 руб. – 19 500 руб. – 75 000 руб. = 55 500 руб.

В этот же день (31 августа) зарплату зачислили на счета сотрудников в банке.

В учете были сделаны проводки:

ДЕБЕТ 76 КРЕДИТ 51

– 55 500 руб. – перечислены деньги в счет выплаты зарплаты за август для зачисления на карточные счета сотрудников (на основании банковской выписки);

ДЕБЕТ 70 КРЕДИТ 76

– 55 500 руб. – зачислена на карточные счета сотрудников зарплата за август (на основании реестра).

Учет расходов, связанных с перечислением зарплаты на карты

Все расходы, связанные с использованием банковских карт для перечисления зарплаты сотрудникам, можно разделить на три группы:

  • расходы, связанные с выпуском банковских карт;
  • расходы по обслуживанию банковской карты (обычно это стоимость годового обслуживания);
  • комиссия, выплачиваемая банку за перечисление денег на счета сотрудников.

Расходы, связанные с выпуском банковских карт, в бухучете относят к прочим (абз. 7 п. 11 ПБУ 10/99). Их отражают следующей проводкой:

ДЕБЕТ 91 субсчет «Прочие расходы» КРЕДИТ 51

– оплачены услуги банков по изготовлению банковских карт для сотрудников.

Обслуживание банковских карт, как правило, оплачивают на год вперед. В этом случае стоимость годового обслуживания списывайте на расходы ежемесячно равными долями в течение срока действия договора.

В бухгалтерском учете организации нужно сделать следующие проводки.

При оплате годового обслуживания:

ДЕБЕТ 60 (76) КРЕДИТ 51

– перечислен аванс за годовое обслуживание банковских карт.

Ежемесячно в течение года:

ДЕБЕТ 91 субсчет «Прочие расходы» КРЕДИТ 60 (76)

– включена в состав прочих расходов стоимость услуг банка за текущий месяц.

Ситуация: можно ли удержать стоимость банковской карты из зарплаты сотрудника

Да, можно, но только по заявлению самого сотрудника. Сотрудник вправе распоряжаться начисленной зарплатой по своему усмотрению (п. 2 ст. 209 ГК РФ).

Поэтому, если он напишет заявление о согласии возместить расходы, связанные с открытием и обслуживанием банковской карты, бухгалтерия вправе удержать стоимость карты. Без согласия сотрудника этого делать нельзя.

Перечень удержаний, которые организация может производить по собственной инициативе, ограничен (ч. 2 ст. 137 ТК РФ).

Удержание стоимости банковской карты из зарплаты сотрудника отразите проводками:

ДЕБЕТ 73 КРЕДИТ 76

– отнесены за счет сотрудника расходы по оплате стоимости банковской карты;

ДЕБЕТ 70 КРЕДИТ 73

– удержана из зарплаты сотрудника стоимость банковской карты.

Налоги и взносы при карточной выплате зарплаты

НДФЛ со стоимости карты и годового обслуживания удерживать не нужно. Обеспечение своевременной выплаты зарплаты – не право, а обязанность организации (ст. 22 ТК РФ).

Следовательно, в этом случае доход сотрудник не получает. А значит, стоимость выпуска и обслуживания карт не входит в налоговую базу по НДФЛ.

Аналогичной позиции придерживается Минфин России (письмо от 30 января 2006 г. № 03-05-01-04/13).

На стоимость выпуска и годового обслуживания зарплатных карт не нужно начислять взносы на обязательное пенсионное (социальное, медицинское) страхование (ч. 1 ст. 7 Закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ).

Не начисляют на стоимость выпуска и обслуживания зарплатных карт и взносы на страхование от несчастных случаев и профзаболеваний.

Ведь оплата услуг банка по открытию и обслуживанию зарплатных карт никак не связана с трудовой деятельностью сотрудников.

А можно ли учесть расходы по выпуску и обслуживанию зарплатных карт при расчете налога на прибыль? Ответ на этот вопрос зависит от того, на кого оформлен договор с банком на открытие и обслуживание счета с использованием банковских карт (кто является его клиентом).

Помощник бухгалтера в 1С

На этом уроке мы познакомимся с возможностями «тройки» (1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0) в части выплаты заработной платы сотрудников через банк.

У бухгалтеров, сталкивающихся с такими выплатами впервые, возникает много вопросов и мы сегодня постараемся разобрать основные из них.

Итак, начнём

Выплачивать зарплату через банк можно двумя способами:

  • При помощи зарплатного проекта.
  • Без зарплатного проекта.

По зарплатному проекту

Под зарплатным проектом понимается соглашение с банком, согласно которому банк открывает для каждого работника организации свой лицевой счёт.

В день зарплаты организация перечисляет заработную плату всех сотрудников на специальный зарплатный счёт в этом банке одной суммой.

При этом к платёжке прикладывается ведомость с указанием лицевых счетов работников и сумм к выплате. Банк в соответствии с этой ведомостью сам распределяет денежные средства по лицевым счетам работников.

При этом у разных банков есть разные возможности и требования по работе с зарплатным проектом, если речь идёт об электронном документообороте, то есть, когда мы перечисляем деньги на зарплатный счёт через клиент-банк.

В этом случае (банк-клиента) после отправки платёжного поручения в банк посылается письмо в произвольной форме с приложением к нему одного из следующих вариантов (зависит от требований и возможностей банка):

  • распечатанная и отсканированная ведомость выплат по лицевым счетам
  • файл выгрузки прямо из 1С
  • файл выгрузки из специальной программы, которую даёт банк

Если мы посылаем в банк ведомость в виде файла (выгрузки), то обычно банк в ответ присылает нам файл-подтверждение, который мы можем также загрузить в 1С.

Создание зарплатного проекта

Заходим в раздел «Зарплата и кадры» пункт «Зарплатные проекты»:

Создаём зарплатный проект для сбербанка:

Вот его карточка:

Галку «Использовать обмен электронными документами» намеренно не ставим, чтобы разобрать случай, когда мы отправляем ведомость банк в напечатанном виде.

Вводим лицевые счета для сотрудников

Предположим, что банк создал лицевой счёт для каждого из сотрудников. Как занести эти счета в систему? Кстати зачем мы это хотим сделать? Затем, чтобы в ведомости, которую мы будем формировать для банка напротив ФИО сотрудника стоял ещё и его лицевой счёт.

Если у нас много сотрудников — можно воспользоваться обработкой «Ввод лицевых счетов»:

Но в примере у нас всего 2 сотрудника, поэтому занесём их лицевые счета вручную, прямо в их карточки (заодно будем знать где они хранятся).

Заходим в раздел «Зарплата и кадры» пункт «Сотрудники»:

Открываем карточку первого сотрудника:

И переходим в раздел «Выплаты и учет затрат»:

Здесь выбираем зарплатный проект и вводим номер лицевого счета, полученный из банка:

То же самое проделываем со вторым сотрудником:

Начисляем зарплату

Заходим в раздел «Зарплата и кадры» пункт «Все начисления»:

Начисляем и проводим заработную плату:

Выплачиваем зарплату

Далее заходим в раздел «Зарплата и кадры» пункт «Ведомости в банк»:

Создаём новый документ, в котором указываем зарплатный проект и выбираем сотрудников (обратите внимание, чтобы подхватились их лицевые счета):

Проводим документ и распечатываем ведомость для банка:

Вот как она выглядит:

На основании ведомости формируем платёжное поручение:

В нём общей суммой переводим зарплату на зарплатный счёт банка, в котором у нас открыт зарплатный проект:

Вместе с этой платёжкой не забываем приложить ведомость (с реестром лицевых счетов и выплат), распечатанную выше в том виде, в котором требует банк (обычно это произвольное письмо через банк клиент).

Делаем выгрузку реестра в банк

Рассмотрим возможность выгрузки ведомости (реестра) в виде файла в банк. Если ваш банк поддерживает такую возможность (или это его требование), то заходим в раздел «Зарплата и кадры» пункт «Зарплатные проекты»:

Открываем наш зарплатный проект и ставим галку «Использовать обмен электронными документами»:

Снова переходим в раздел «Зарплата и кадры» и видим, что появилось два новых пункта. Нас интересует пункт «Обмен с банками (зарплата)»:

Здесь есть три базовые возможности выгрузки в банк:

  • Зачисление зарплаты
  • Открытие лицевых счетов
  • Закрытие лицевых счетов

Остановимся на первом пункте. Он позволяет сделать выгрузку нашей ведомости в файл, который потом отправляется произвольным письмом через клиент-банк.

Для этого выделяем нужную нам ведомость и нажимаем кнопку «Выгрузить файл»:

Когда из банка придёт ответ, в нём будет файл-подтверждение. Нужно зайти в эту же обработку и загрузить этот файл через кнопку «Загрузить подтверждения». При помощи этого замечательного механизма мы сможем отслеживать какие ведомости были оплачены банком, а какие нет.

Без зарплатного проекта

В этом случае каждый работник сам открываем счет в любом банке (на его усмотрение) и сообщает организации полные реквизиты этого счёта. Также сотрудник пишет заявление на перечислении его заработной платы на этот счёт.

Организация в день выплаты перечисляет сумму причитающуюся сотруднику на его счёт отдельным платёжным поручением.

Этот способ очень неудобен для бухгалтерии, особенно, когда в компании большой штат сотрудников, поэтому многие бухгалтеры предпочитают умалчивать об этой возможности.

В этом случае мы в ведомости на выплату не указываем зарплатный проект:

И создаём отдельное платёжное поручение на каждого из сотрудников с видом операции «Перечисление заработной платы работнику».

В этом поручении выбираем получатель «Сотрудник», указываем сотрудника и отсюда же создаём или выбираем расчётный счёт сотрудника. К сожалению, в последней версии бухгалтерии этот счёт можно создать только из платёжного поручения:

Мы молодцы, на этом всё

Кстати, подписывайтесь на новые уроки…

С уважением, Владимир Милькин (преподаватель школы 1С программистов и разработчик обновлятора). Как помочь сайту: расскажите (кнопки поделиться ниже) о нём своим друзьям и коллегам. Сделайте это один раз и вы внесете существенный вклад в развитие сайта. На сайте нет рекламы, но чем больше людей им пользуются, тем больше сил у меня для его поддержки.

Нажмите одну из кнопок, чтобы поделиться:

Зарплатный проект от Сбербанка: инструкция для бухгалтера

Зарплатный проект Сбербанка – современный удобный инструмент по выплате заработной платы, и зачислению ее на счета сотрудников в минимальные сроки.

Банковский инструмент поможет компании-клиенту снизить финансовые расходы и трудозатраты в процессе выплаты средств сотрудникам.

При этом компания сможет воспользоваться льготными условиями подключения, и оценить преимущества банковских технологий.

Чем выгоден «Зарплатный проект Сбербанка» для юридических лиц

  1. Нет необходимости оплачивать услугу обналичивания общей суммы заработной платы предприятия;
  2. Сбербанк предусмотрел гибкие тарифы по обслуживанию счета, зачислению средств на карту клиента, а также предоставлению других услуг в рамках зарплатного проекта компании.

    Стоимость обсуждается индивидуально;

  3. Процедура заключения договора упрощена. Поможет в этом договор-конструктор, разработанный для этих целей;
  4. Крупные клиенты могут оставить заявку на установку банкомата Сбербанка непосредственно в помещении предприятия.

    Сотрудники смогут снимать средства, не выходя за пределы территории предприятия.

Как работает зарплатный проект

Компания-клиент заключает договор со Сбербанком. Максимально упрощена схема оформления документа. Есть возможность также оформить заявку на зарплатный проект удаленно в режиме онлайн.

После подписания документов компания вместе с банком организуют выдачу сотрудникам пластиковых карт, а также открытие счетов для каждого сотрудника. Принцип работы проекта выглядит так:

  • Бухгалтерия фирмы переводит общую сумму заработной платы (месячный фонд) на единый банковский счет, открытый на имя компании-клиента.
  • В отделение Сбербанка предоставляется ведомость с указанием заработной платы каждого сотрудника.
  • Сбербанк в срок, указанный в договоре, зачисляет перечисленные средства на зарплатные карты сотрудников (согласно ведомости предприятия).

Важно! Компании-клиенту рекомендовано зарегистрироваться в сервисе «Сбербанк Бизнес Онлайн». Там можно удаленно подавать ведомости, самостоятельно контролировать нахождение средств на счете компании. Для взаимодействия с банковским учреждением бухгалтеру не обязательно посещать отделение Сбербанка.

Как подавать сведения в рамках Зарплатного проекта? Инструкция для бухгалтера

Отправить сведения о зарплате можно удаленно. Для этого на сайте Сбербанка заполняют бланк, где указывают все сведения о предприятии:

  • Полное название.
  • Общий период осуществления деятельности.
  • Число сотрудников.
  • Размеры месячного фонда оплаты труда.
  • Адрес и телефонные номера предприятия.
  • Контактное лицо.

После получения документов за организацией закрепляется определенный банковский сотрудник, который будет заниматься оформлением документации и решением вопросов, возникающих в период обслуживания компании-клиента.

Сбербанк России разработал удобный инструмент выпуска зарплатных карт для физических лиц. Процесс оформления стал максимально простым и удобным.

Инструкция для оформления реестра:

  • На компьютер скачивается файл «Реестр на открытие счетов». Его скачивают только с официального сайта Сбербанка России.
  • В Реестре заполняются все поля.

    Указываются сведения о сотрудниках. Нажимается кнопка «Экспорт».

  • На документе проставляется электронная цифровая подпись (ЕЦП), Реестр отправляется в Сбербанк.

Условия:

  • Выпуск карты Сбербанка, стоимость годового обслуживания – бесплатно.
  • Снятие наличных в банкоматах в пределах суточного лимита – бесплатно.
  • По карте открывается овердрафтная линия со ставкой в 20% годовых. При просрочке – 40% годовых.
  • Суточный лимит на снятие средств устанавливается, исходя из типа карты (Классик, Голд, Платинум). Карта Классик предполагает суточный лимит в 50 тысяч рублей. Платинум – в 1 млн рублей.
  • На средства, снятые сверх установленного лимита, начисляется комиссия.

Реестр сотрудников в зарплатном проекте содержит такие поля:

  • Анкетные данные сотрудника (ФИО).
  • ФИО каждого сотрудника на латинице. Эти сведения заполняются в автоматическом режиме после указания информации на русском языке.
  • Дата рождения, город проживания, страна.
  • Адрес регистрации и фактическое место проживания.
  • Паспортные данные (серия, номер).
  • Секретный код, по которому человек будет проходить идентификацию.
  • Номера телефонов сотрудника (не менее двух).
  • Должность, которую сотрудник занимает на предприятии.
  • Адрес электронной почты (личный).
  • Тип оформляемого банковского продукта – карты Сбербанка Зарплатный проект (Классическая, Голд, Платинум).
  • Сведения о банке (название филиала, код отделения).

После внесения сведений о сотрудниках выполняют экспорт реестра. Для этого на сайте Сбербанка имеется соответствующая кнопка.

Документ визируется электронной цифровой подписью уполномоченных лиц предприятия и отправляется в Сбербанк.

Если в инструкцию будут внесены изменения, Сбербанк разработает новые сервисы, компания-клиент будет автоматически подключена к ним.

Неоспоримые преимущества для сотрудников учреждения:

  • Можно оформить дополнительные банковские карты для родственников и близких людей.
  • Физические лица-клиенты зарплатного проекта Сбербанка смогут оформить кредиты, кредитные карты, воспользоваться ипотечным кредитованием и предложениями по автокредиту на льготных условиях.
  • Сотрудники принимают участие в специальных предложениях со скидками, которые поступают от партнеров Сбербанка.
  • Каждый клиент сможет принять участие в бонусной программе «Спасибо от Сбербанка».
  • Во время пребывания за границей клиенты банка смогут расплатиться, используя международную банковскую карту по всему миру, где принимаются продукты международных платежных систем.
  • Если карта Сбербанка была утрачена или похищена, достаточно сделать один звонок на горячую линию или в ближайшее отделение Сбербанка и пластик будет заблокирован. Средства клиента останутся в безопасности.
  • Получить доступ к собственным средствам можно в круглосуточном режиме.

    У Сбербанка самая большая сеть банкоматов по всей территории России.

  • Накапливая средства на карточном счету, клиент сможет получать дополнительный доход в виде процентов от Сбербанка.
  • Услуга «Мобильный банк» позволяет получать информацию о состоянии счета и любых движениях средств путем отправки смс-сообщения на мобильный телефон клиента.
  • Интернет-банкинг (Сбербанк Онлайн) позволят выполнять переводы в любое время суток, оплачивать услуги, штрафы ГиБДД, погашать кредиты. Услуга интернет-банкинга предоставляется клиентам на бесплатной основе.

Что нужно знать компании-клиенту перед подписанием договора!

  • Подписывая договор сотрудничества, клиент дает согласие на присоединение к публичным условиям, указанным на сайте компании.
  • Если в условия предоставления услуги «Зарплатный проект» вносятся изменения, дополнительное соглашение с клиентом не подписывается.
  • Любые законодательные изменения и технологичные усовершенствования вводятся в действие для всех клиентов, которые подписали Договор-Конструктор. При этом допсоглашение не подписывается.

Сбербанк России постоянно совершенствует продукты для частных клиентов и компаний-партнеров. Это касается и Зарплатного проекта. Использование программы от Сбербанка позволит значительно упростить процесс выплаты заработной платы сотрудникам, а также уменьшить расходы предприятия, для обеспечения этого процесса.

В общем случае заработная плата выплачивается работнику наличными из кассы в месте выполнения работы (ч. 3 ст. 136 ТК РФ). Также заработная плата может переводиться на счет работника в банке. В частности, на его банковскую карту.

Форма выплаты заработной платы (наличная или безналичная) может быть установлена трудовым или коллективным договором. При этом если, например, в трудовом договоре указано, что зарплата выплачивается путем перечисления на банковский счет работника, требовать выплаты зарплаты наличными работник не вправе. Но и работодатель, в свою очередь, не вправе устанавливать определенный банк, на счет в котором зарплата будет переводиться. Такой банк работник определяет сам, указав реквизиты счета в подаваемом работодателю заявлении.

На практике, как правило, в организациях централизованно используется так называемый «зарплатный» проект, и работники, в свою очередь, не возражают против получения своей заплаты на карту, открытую в рамках такого проекта.

Но и в этом случае без заявления от работника не обойтись.

Форма заявления на перечисление зарплаты

Обязательной к применению формы заявления нет, но бухгалтерия обычно рекомендует использовать разработанный ею бланк. В таком заявлении работник подтверждает свое желание получать зарплату на карту и указывает реквизиты соответствующего счета в банке. Форма заявления не зависит от того, на личную или на зарплатную карту работник просит перечислять причитающееся ему вознаграждение за труд.

Напомним, что комиссии, которые работодатель уплачивает при перечислении зарплаты на карты, он несет за свой счет. При этом он сможет учесть такие расходы при налогообложении прибыли в составе прочих (пп. 25 п. 1 ст. 264 НК РФ) или внереализационных (пп. 15 п. 1 с.265 НК РФ) расходов в соответствии со своей Учетной политикой в целях налогообложения.

Приведем пример заполненного заявления работника о перечислении заработной платы на банковскую карту.

При необходимости работник может заменить банк, в который будет перечисляться его зарплата. Для этого нужно будет подать новое заявление, форму которого мы приводили в отдельной консультации.

Напомним также, что на зарплатную или личную карту работника может перечисляться не только зарплата, но и подотчетные суммы. О том, как составить заявление на получение под отчет средств в безналичной форме, мы рассказывали здесь.

Зарплатная карта — дебетовая или кредитная

Как правило, зарплатные карточки, выдаваемые работодателем всегда дебетовые, но закон не запрещает вам получать зарплату на карту другого банка, в том числе и на кредитную. Для этого на имя директора или главного бухгалтера нужно в свободной форме написать заявление, в котором следует указать новые банковские реквизиты, и подать его не позже, чем за 5 дней до дня зарплаты.

Зачем получать зарплату на кредитную карту

Получать зарплату на кредитку может быть удобно тем, кто активно ею пользуется – пришедшая заработная плата сразу же погасит задолженности, из-за чего риск просрочки и порчи кредитной истории практически сводится к нулю. При этом нужно учесть, что погашение задолженности происходит в следующем порядке:

  • Сначала оплачиваются различные пени, штрафы и комиссии.
  • Во вторую очередь погашаются проценты, набежавшие за использование.
  • Затем снимается плата за различные услуги – такие, как СМС-уведомления, стоимость ежемесячного обслуживания и другие.
  • В последнюю очередь погашается само тело кредита.

Если сумма поступивших средств превышает сумму всех вышеупомянутых задолженностей, то остальные деньги могут поступить на счет карточки, и вы можете пользоваться ею, как дебетовой картой. Но подобные возможности существуют не во всех банках, и этот вопрос следует уточнить, позвонив на горячую линию банка.

Минусы кредитной карты для зарплаты

Но у большинства кредитных карт есть один существенный недостаток – они в первую предназначены для оплаты товаров и услуг, а при снятии с них наличных взимается достаточно высокая комиссия. Вдобавок к этому многие банки, выпускающие кредитные карты не делают различия между средствами, которые они предоставляют в кредит, и деньгами клиента, лежащими на карточке сверх этой суммы.

А потому при снятии даже собственных средств с кредитной карточки велика вероятность того, что банк возьмет с вас комиссию. Таким образом, чтобы не попасть в неприятную ситуацию, этот вопрос нужно также предварительно уточнить у банка.

Овердрафт – компромиссное решение

Некоторые банки для своих зарплатных клиентов выпускают карты с овердрафтом. Это дебетовые карты, у которой допускается перерасход средств, то есть уход баланса в минус. По сути, это микрокредит, берущийся под некоторый процент у банка до зарплаты. Подробнее о зарплатных картах с овердрафтом вы можете прочитать , но доступна ли вам такая услуга и условия ее предоставлении следует узнавать у вашего банка.

Поделитесь с друзьями:

Используйте средства на расчётном счёте в Сбербанке

Вы можете дать разрешение банку на списание с расчётного счёта сумм по реестрам. Тогда вам не придется самостоятельно формировать платёжные поручения — банк оперативно сделает это за вас.

Указывайте вид выплаты в реестре

При формировании реестра в Сбербанк Бизнес Онлайн вам необходимо выбрать Вид зачисления (заработная плата, пособие на детей или другое). Тогда в выписке по расчётному счёту организации будет указан вид выплаты, получатель получит соответствующее СМС‐уведомление, а в выписке по своему счёту он увидит сумму с соответствующим пояснением.

Выплаты по зарплате положительно влияют на кредитный потенциал получателя. От вида выплаты зависит также стоимость операции зачисления.

! Если с получателя выплаты по исполнительному производству должна быть взыскана определенная сумма, то размер взыскания напрямую зависит от того, какие именно средства поступили на счёт получателя. Поэтому важно указать, что производится выплата алиментов или других иммунитетных средств, в соответствии с требованиями Федерального закона Об исполнительном производстве.

! Если выплата осуществляется на номинальный счёт (см. ст. 37 ГК), то по условиям такого счёта некоторые виды выплат не могут быть на него зачислены.

! Для некоторых видов выплат при проведении валютной операции по реестру могут потребоваться дополнительные подтверждающие документы, поэтому использование их в валютных операциях по реестрам не предусмотрено.

Обратите внимание на реквизиты получателя

Получателем средств для распределения по реестру является банк. В платёжном поручении к реестру в реквизите Счёт получателя должен быть указан корреспондентский счёт банка, который можно найти на сайте банка или в договоре. В наименовании получателя указывается название подразделения банка, с которым заключён зарплатный или социальный договор.

Обратите внимание на суммы документов

Суммы платёжного поручения к реестру и самого реестра должны совпадать.

Обратите внимание на номера реестра и договора

Важно корректно указать вид выплаты, номер реестра должен быть указан вместе с ключевым словом. Банк быстро разберётся, какой именно реестр соответствует этому платёжному поручению. Номер действующего договора нужно указать без пробелов и в форме, понятной любому человеку или компьютерой программе.

Рассмотрим правильный пример для реестра №123 по заработной плате, где зелёным цветом выделен текст, на который нужно обратить особое внимание.

Выплата зарплаты за февраль 2019 по реестру 123 по договору 12345678 от 12.12.12 на банковские счета работников

Используйте (скобки)

Если вам необходимо, чтобы при возврате частично не зачисленной суммы по реестру (при наличии расхождений ФИО получателей, закрытых счетов и т.п.) в расчётном документе сохранилась часть текста исходного документа, то укажите нужную информацию в круглых скобках в начале текста назначения платежа:
(л/c 12345678910) Выплата зарплаты за февраль 2019 по реестру 123 по договору 12345678

Возврат в этом случае будет выглядеть так:
(л/c 12345678910) Возврат по реестру 123 по договору 12345678

Оформляйте валютные операции правильно

Если ваша организация осуществляет выплаты на счета физических лиц-нерезидентов или является нерезидентом, то при составлении платёжных поручений в назначении платежа перед текстом должен быть указан код вида операции в формате {VO_____}, где на месте пробела указывается код вида операции (подробнее — см. Приложение 1 к Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И).

Например, назначение платежа при выплате заработной платы может выглядеть так:
{VO70060} Заработная плата по реестру 12 согласно договору 12345678

Перед обработкой реестра банк проверяет код вида операции. Если он соответствует виду выплаты (зачисления), указанному в реестре, то зачисление на счета получателей будет проведено успешно. В ином случае потребуются исправления в назначение платежа или указание другого вида выплаты в реестре и повторное отправление их в банк.
Если по договору за вас формирует платёжные поручения к реестрам банк, то в выписке по счёту организации списание средств по реестру будет отражено с указанием в назначении платежа такого кода вида операции, который соответствует выбранному вами виду зачисления в реестре. Не все виды выплат в этом случае допускается выбирать в реестрах.
Если ваша организация не является бюджетной или кредитной, получатели-резиденты и нерезиденты должны быть указаны в разных реестрах.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *