Электронные счета фактуры по НДС

30.03.2018

Содержание

Электронные счета-фактуры ЭСЧФ по НДС в программах на платформе Гедымин
Электронный счет-фактура
Александр Погребс: вычет НДС можно получить, даже если в счете-фактуре ошибка
Инструкция работы с Электронными счетами-фактурами по НДС
Есть изменения! Электронный счет-фактура по НДС: актуальные вопросы применения в 2018 году
Электронные счета-фактуры ЭСЧФ по НДС в программах на платформе Гедымин

Электронные счета-фактуры ЭСЧФ по НДС в программах на платформе Гедымин

С 1 июля 2016 года в Беларуси внедряются электронные счета-фактуры по налогу на добавленную стоимость (ЭСЧФ).

Электронный счет-фактура будет являться обязательным документом для всех плательщиков налога на добавленную стоимость, у которых возникает объект налогообложения НДС, включая обязанность исчисления НДС в соответствии с положениями статьи 92 Налогового кодекса Республики Беларусь, либо обязанность выставления (направления) ЭСЧФ в соответствии с положениями статьи 1061 НК, служащим основанием для осуществления расчетов по НДС между продавцом и покупателем и принятия к вычету сумм НДС.

Предлагаемый нами пакет Гедымин.ЭСЧФ позволяет:

автоматизировать обмен электронными счет-фактурами между продавцами и покупателями, через специальный портал МНС
осуществлять автоматическую подачу на портал ЭСЧФ, подписанного ЭЦП, непосредственно из учетной системы предприятия
осуществлять пакетную загрузку электронных счет фактур на портал (за период)

Документация по пакету Электронные счета-фактуры

Скачать документацию в формате PDF.

Как приобрести пакет для работы с электронными счетами-фактурами?

По вопросам приобретения пакета Гедымин.ЭСЧФ обращайтесь в офис компании Golden Software of Belarus, Ltd.

Цены для различных вариантов поставки приведены в нашем прайс-листе.

Акция для пользователей пиратских копий: пакет Гедымин.ЭСЧФ можно получить бесплатно, при условии покупки необходимого количества лицензий используемого ПО.

Установка пакета

После установки пакета в Исследователе появится соответствующий раздел:

Настройка криптопровайдера

Для подключения к порталу необходимо настроить криптопровайдер следующим образом:

Скачайте и установите/обновите последнюю версию криптопровайдера «Авест» по этой ссылке: http://www.avest.by/crypto/download/setupAvCSPBel6.2.0.770.exe
Скачайте и установите (или обновите) комплект абонента. Для абонентов РУП «Информационно-издательский центр по налогам и сборам» используйте ссылку: http://www.avest.by/crypto/download/AvPKISetup_IIC_(AvToken_AvPass).zip. Инструкция по установке находится в папке Docs: AvPKISetup_IIC_(AvToken_AvPass)\Docs\Инструкция по установке ПО с помощью AvPKISetup.doc
Запустите Персональный менеджер сертификатов Авест с авторизацией по действующему сертификату. Перейдите в справочник Сертификаты, найдите среди сертификатов Корневой удостоверяющий центр с серийным номером 40E2 BD6E 9314 788D 0000 0001 (при просмотре карточки открытого ключа которого можно увидеть, что он выпущен организацией «Министерство по налогам и сборам РБ»).

Электронный счет-фактура

Щелкните правой кнопкой мыши и в появившемся меню выберите «Поместить сертификат в справочник доверенных УЦ». Для обновления сертификатов выполните Сервис => Контроль точек распределения СОС.

По возникшим вопросам установки/обновления ПО/сертификатов информацию можно получить по телефонам службы технической поддержки ЗАО «Авест»
http://www.avest.by/
+375 17 207 93 19
+375 17 207 93 69
Инструкцию по подключению и работе с порталом Вы можете найти по адресу: http://vat.gov.by/mainPage/manual/
Техническую поддержку, в частности, вопросы по настройке и установке, регистрации на Портале и проблемах при входе, функциях и возможностях личного кабинета, можно получить по телефонам службы поддержки портала:

http://vat.gov.by/mainPage/
110
+375 17 287 11 10
Скачайте архив http://vat.gov.by/mainPage/download/eInvVat.zip. Установите компонент ActiveX EInvVatService. Установочный файл расположен в папке Install: eInvVat\install\EInvVatService_setup.exe
Скопируйте папку xsd (полный путь — eInvVat\eInvVat\simpleapp\vbs\xsd) вместе с её содержимым (xsd схемами) в корень диска с:\xsd.

Настройка параметров ЭСЧФ в Гедымине

Откройте параметры ЭСЧФ — Исследователь => ЭСЧФ => Параметры:

Заполните поля:

Идентификатор открытого ключа сертификата. Зайдите в менеджер сертификатов Авест (можно заходить без авторизации). Найдите в списке Ваш сертификат, откройте на просмотр и на вкладке Состав щелкните по строке Идентификатор ключа субъекта (Subject Key Identifer). В нижнем окошке скопируйте идентификатор и вставьте в поле в Гедымине.
Адрес подключения к службе портала:
https://ws.vat.gov.by:443/InvoicesWS/services/InvoicesPort
Пароль к Вашему электронному ключу
Папку для хранения ЭСЧФ (должна быть предварительно создана на диске)

В случае возникновения ошибок при отправке ЭСЧФ повторите пункты 1, 2, 3, 5, 6.

Настройка плана счетов

Создайте в плане счетов бухгалтерские счета для подтвержденного НДС и укажите на вкладке Входящие их соответствие счетам по учету начисленного НДС:

Создание ЭСЧФ

Для создания ЭСЧФ следует выбрать документ и из меню Макросов выполнить команду Создать ЭСЧФ. Поддерживается также пакетное создание ЭСЧФ для документов за выбранный период.

Отсылка ЭСЧФ на портал

После создания ЭСЧФ он попадает в список Исходящие со статусом Готов к отправке на портал:

Подготовленные ЭСЧФ можно отправить с помощью команды Отправить ЭСЧФ на портал. Через некоторое время можно получить с портала статусы отправленных документов используя команду Обновить статусы ЭСЧФ.

Получение ЭСЧФ с портала

В окне Входящие ЭСЧФ мы видим список полученных ЭСЧФ и их статусы:

Здесь же присутствуют команды для загрузки входящих ЭСЧФ и обновления их статусов.

Бухгалтерская разноска полученных ЭСЧФ

Программа постарается автоматически сформировать проводки для отнесения подтвержденного НДС по мере поступления с портала входящих ЭСЧФ. В тех случаях, когда алгоритм не может определить соответствие ЭСЧФ документам в базе данных, они будут занесены в таблицу Разноска для последующей ручной обработки.

Александр Погребс: вычет НДС можно получить, даже если в счете-фактуре ошибка

Один из самых распространенных вопросов, которые волнуют налогоплательщиков в преддверии отчетности: что делать, если в вычете НДС необоснованно отказано?

Можно ли получить вычет, если в счете-фактуре ошибка? Раньше на этот вопрос был однозначный ответ – «Нет!», но с появлением поправки в п.2 ст. 169 НК РФ суды стали все чаще вставать на сторону налогоплательщиков.

Эксперт СКБ Контур и налоговый консультант сервиса «Норматив» Александр Погребс рассказывает о том, какие ошибки, по мнению судей, не мешают получить вычет:

· Сокращения в наименовании товаров, работ и услуг: если сокращение не препятствует идентификации товара, его можно использовать в счете-фактуре.

Бывает, что название очень длинное, с множеством оборотов и уточнений, и его пытаются сократить. Налоговики однозначно говорят: сокращать нельзя, а вот суды думают по-другому и выносят решения в пользу налогоплательщиков (постановление ФАС Московского округа от 20.01.12 № Ф05−14309/11, постановление 10−го арбитражного апелляционного суда от 09.04.12 № 10АП−1295/12).

· Ошибки в наименовании работ, услуг: судебная практика двояка, поэтому в каждом случае свой подход.

Учитывая противоречивую судебную практику, бухгалтерам лучше заранее предотвратить конфликт и попросить поставщика выписать исправленный счет-фактуру в соответствии с правилами, утвержденными постановлением Правительства РФ от 26.12.11 № 1137.

· Отсутствие расшифровки подписи руководителя не может служить причиной отказа в вычете НДС.

Расшифровка подписи не является одним из обязательных реквизитов, перечисленных в пунктах 5 и 6 статьи 169 НК РФ, поэтому не может препятствовать вычету НДС.

Инструкция работы с Электронными счетами-фактурами по НДС

Подпись должна быть обязательно, а вот расшифровка – нет (постановление ФАС Поволжского округа от 19.04.12 № А65−17919/2011).

Но такую ошибку проще предупредить, расшифровав подпись на счете-фактуре; если же подобное случилось, и счет-фактуру не принимают к вычету – придется отстаивать свое право в суде.

Также не могут препятствовать вычету следующие ошибки:

· отсутствие реквизитов свидетельства о гос. регистрации ИП (поставщика);

· нарушение хронологии при нумерации счетов-фактур;

· неверное указание ИНН покупателя;

· отсутствие КПП покупателя.

Полное выступление А. Погребса, а также подробный анализ арбитражной практики по вышеперечисленным и другим спорам, вы можете посмотреть в «Нормативе» прямо сейчас.

Есть изменения! Электронный счет-фактура по НДС: актуальные вопросы применения в 2018 году

Электронные счета-фактуры ЭСЧФ по НДС в программах на платформе Гедымин

С 1 июля 2016 года в Беларуси внедряются электронные счета-фактуры по налогу на добавленную стоимость (ЭСЧФ).

Предлагаемый нами пакет Гедымин.ЭСЧФ позволяет:

автоматизировать обмен электронными счет-фактурами между продавцами и покупателями, через специальный портал МНС
осуществлять автоматическую подачу на портал ЭСЧФ, подписанного ЭЦП, непосредственно из учетной системы предприятия
осуществлять пакетную загрузку электронных счет фактур на портал (за период)

Документация по пакету Электронные счета-фактуры

Скачать документацию в формате PDF.