Электронные счета фактуры по НДС
Содержание
- Электронные счета-фактуры ЭСЧФ по НДС в программах на платформе Гедымин
- Электронный счет-фактура
- Александр Погребс: вычет НДС можно получить, даже если в счете-фактуре ошибка
- Инструкция работы с Электронными счетами-фактурами по НДС
- Есть изменения! Электронный счет-фактура по НДС: актуальные вопросы применения в 2018 году
- Электронные счета-фактуры ЭСЧФ по НДС в программах на платформе Гедымин
- Документация по пакету Электронные счета-фактуры
- Как приобрести пакет для работы с электронными счетами-фактурами?
- Установка пакета
- Настройка криптопровайдера
- Настройка параметров ЭСЧФ в Гедымине
- Настройка плана счетов
- Создание ЭСЧФ
- Отсылка ЭСЧФ на портал
- Получение ЭСЧФ с портала
- Бухгалтерская разноска полученных ЭСЧФ
- Интересные статьи
Электронные счета-фактуры ЭСЧФ по НДС в программах на платформе Гедымин
С 1 июля 2016 года в Беларуси внедряются электронные счета-фактуры по налогу на добавленную стоимость (ЭСЧФ).
Электронный счет-фактура будет являться обязательным документом для всех плательщиков налога на добавленную стоимость, у которых возникает объект налогообложения НДС, включая обязанность исчисления НДС в соответствии с положениями статьи 92 Налогового кодекса Республики Беларусь, либо обязанность выставления (направления) ЭСЧФ в соответствии с положениями статьи 1061 НК, служащим основанием для осуществления расчетов по НДС между продавцом и покупателем и принятия к вычету сумм НДС.
Предлагаемый нами пакет Гедымин.ЭСЧФ позволяет:
- автоматизировать обмен электронными счет-фактурами между продавцами и покупателями, через специальный портал МНС
- осуществлять автоматическую подачу на портал ЭСЧФ, подписанного ЭЦП, непосредственно из учетной системы предприятия
- осуществлять пакетную загрузку электронных счет фактур на портал (за период)
Документация по пакету Электронные счета-фактуры
Скачать документацию в формате PDF.
Как приобрести пакет для работы с электронными счетами-фактурами?
По вопросам приобретения пакета Гедымин.ЭСЧФ обращайтесь в офис компании Golden Software of Belarus, Ltd.
Цены для различных вариантов поставки приведены в нашем прайс-листе.
Акция для пользователей пиратских копий: пакет Гедымин.ЭСЧФ можно получить бесплатно, при условии покупки необходимого количества лицензий используемого ПО.
Установка пакета
После установки пакета в Исследователе появится соответствующий раздел:
Настройка криптопровайдера
Для подключения к порталу необходимо настроить криптопровайдер следующим образом:
- Скачайте и установите/обновите последнюю версию криптопровайдера «Авест» по этой ссылке: http://www.avest.by/crypto/download/setupAvCSPBel6.2.0.770.exe
- Скачайте и установите (или обновите) комплект абонента. Для абонентов РУП «Информационно-издательский центр по налогам и сборам» используйте ссылку: http://www.avest.by/crypto/download/AvPKISetup_IIC_(AvToken_AvPass).zip. Инструкция по установке находится в папке Docs: AvPKISetup_IIC_(AvToken_AvPass)\Docs\Инструкция по установке ПО с помощью AvPKISetup.doc
- Запустите Персональный менеджер сертификатов Авест с авторизацией по действующему сертификату. Перейдите в справочник Сертификаты, найдите среди сертификатов Корневой удостоверяющий центр с серийным номером 40E2 BD6E 9314 788D 0000 0001 (при просмотре карточки открытого ключа которого можно увидеть, что он выпущен организацией «Министерство по налогам и сборам РБ»).
Электронный счет-фактура
Щелкните правой кнопкой мыши и в появившемся меню выберите «Поместить сертификат в справочник доверенных УЦ». Для обновления сертификатов выполните Сервис => Контроль точек распределения СОС.
По возникшим вопросам установки/обновления ПО/сертификатов информацию можно получить по телефонам службы технической поддержки ЗАО «Авест»
http://www.avest.by/
+375 17 207 93 19
+375 17 207 93 69
- Инструкцию по подключению и работе с порталом Вы можете найти по адресу: http://vat.gov.by/mainPage/manual/
Техническую поддержку, в частности, вопросы по настройке и установке, регистрации на Портале и проблемах при входе, функциях и возможностях личного кабинета, можно получить по телефонам службы поддержки портала:
http://vat.gov.by/mainPage/
110
+375 17 287 11 10
- Скачайте архив http://vat.gov.by/mainPage/download/eInvVat.zip. Установите компонент ActiveX EInvVatService. Установочный файл расположен в папке Install: eInvVat\install\EInvVatService_setup.exe
- Скопируйте папку xsd (полный путь — eInvVat\eInvVat\simpleapp\vbs\xsd) вместе с её содержимым (xsd схемами) в корень диска с:\xsd.
Настройка параметров ЭСЧФ в Гедымине
Откройте параметры ЭСЧФ — Исследователь => ЭСЧФ => Параметры:
Заполните поля:
- Идентификатор открытого ключа сертификата. Зайдите в менеджер сертификатов Авест (можно заходить без авторизации). Найдите в списке Ваш сертификат, откройте на просмотр и на вкладке Состав щелкните по строке Идентификатор ключа субъекта (Subject Key Identifer). В нижнем окошке скопируйте идентификатор и вставьте в поле в Гедымине.
- Адрес подключения к службе портала:
https://ws.vat.gov.by:443/InvoicesWS/services/InvoicesPort
- Пароль к Вашему электронному ключу
- Папку для хранения ЭСЧФ (должна быть предварительно создана на диске)
В случае возникновения ошибок при отправке ЭСЧФ повторите пункты 1, 2, 3, 5, 6.
Настройка плана счетов
Создайте в плане счетов бухгалтерские счета для подтвержденного НДС и укажите на вкладке Входящие их соответствие счетам по учету начисленного НДС:
Создание ЭСЧФ
Для создания ЭСЧФ следует выбрать документ и из меню Макросов выполнить команду Создать ЭСЧФ. Поддерживается также пакетное создание ЭСЧФ для документов за выбранный период.
Отсылка ЭСЧФ на портал
После создания ЭСЧФ он попадает в список Исходящие со статусом Готов к отправке на портал:
Подготовленные ЭСЧФ можно отправить с помощью команды Отправить ЭСЧФ на портал. Через некоторое время можно получить с портала статусы отправленных документов используя команду Обновить статусы ЭСЧФ.
Получение ЭСЧФ с портала
В окне Входящие ЭСЧФ мы видим список полученных ЭСЧФ и их статусы:
Здесь же присутствуют команды для загрузки входящих ЭСЧФ и обновления их статусов.
Бухгалтерская разноска полученных ЭСЧФ
Программа постарается автоматически сформировать проводки для отнесения подтвержденного НДС по мере поступления с портала входящих ЭСЧФ. В тех случаях, когда алгоритм не может определить соответствие ЭСЧФ документам в базе данных, они будут занесены в таблицу Разноска для последующей ручной обработки.
Александр Погребс: вычет НДС можно получить, даже если в счете-фактуре ошибка
Один из самых распространенных вопросов, которые волнуют налогоплательщиков в преддверии отчетности: что делать, если в вычете НДС необоснованно отказано?
Можно ли получить вычет, если в счете-фактуре ошибка? Раньше на этот вопрос был однозначный ответ – «Нет!», но с появлением поправки в п.2 ст. 169 НК РФ суды стали все чаще вставать на сторону налогоплательщиков.
Эксперт СКБ Контур и налоговый консультант сервиса «Норматив» Александр Погребс рассказывает о том, какие ошибки, по мнению судей, не мешают получить вычет:
· Сокращения в наименовании товаров, работ и услуг: если сокращение не препятствует идентификации товара, его можно использовать в счете-фактуре.
Бывает, что название очень длинное, с множеством оборотов и уточнений, и его пытаются сократить. Налоговики однозначно говорят: сокращать нельзя, а вот суды думают по-другому и выносят решения в пользу налогоплательщиков (постановление ФАС Московского округа от 20.01.12 № Ф05−14309/11, постановление 10−го арбитражного апелляционного суда от 09.04.12 № 10АП−1295/12).
· Ошибки в наименовании работ, услуг: судебная практика двояка, поэтому в каждом случае свой подход.
Учитывая противоречивую судебную практику, бухгалтерам лучше заранее предотвратить конфликт и попросить поставщика выписать исправленный счет-фактуру в соответствии с правилами, утвержденными постановлением Правительства РФ от 26.12.11 № 1137.
· Отсутствие расшифровки подписи руководителя не может служить причиной отказа в вычете НДС.
Расшифровка подписи не является одним из обязательных реквизитов, перечисленных в пунктах 5 и 6 статьи 169 НК РФ, поэтому не может препятствовать вычету НДС.
Инструкция работы с Электронными счетами-фактурами по НДС
Подпись должна быть обязательно, а вот расшифровка – нет (постановление ФАС Поволжского округа от 19.04.12 № А65−17919/2011).
Но такую ошибку проще предупредить, расшифровав подпись на счете-фактуре; если же подобное случилось, и счет-фактуру не принимают к вычету – придется отстаивать свое право в суде.
Также не могут препятствовать вычету следующие ошибки:
· отсутствие реквизитов свидетельства о гос. регистрации ИП (поставщика);
· нарушение хронологии при нумерации счетов-фактур;
· неверное указание ИНН покупателя;
· отсутствие КПП покупателя.
Полное выступление А. Погребса, а также подробный анализ арбитражной практики по вышеперечисленным и другим спорам, вы можете посмотреть в «Нормативе» прямо сейчас.
Есть изменения! Электронный счет-фактура по НДС: актуальные вопросы применения в 2018 году
Электронные счета-фактуры ЭСЧФ по НДС в программах на платформе Гедымин
С 1 июля 2016 года в Беларуси внедряются электронные счета-фактуры по налогу на добавленную стоимость (ЭСЧФ).
Электронный счет-фактура будет являться обязательным документом для всех плательщиков налога на добавленную стоимость, у которых возникает объект налогообложения НДС, включая обязанность исчисления НДС в соответствии с положениями статьи 92 Налогового кодекса Республики Беларусь, либо обязанность выставления (направления) ЭСЧФ в соответствии с положениями статьи 1061 НК, служащим основанием для осуществления расчетов по НДС между продавцом и покупателем и принятия к вычету сумм НДС.
Предлагаемый нами пакет Гедымин.ЭСЧФ позволяет:
- автоматизировать обмен электронными счет-фактурами между продавцами и покупателями, через специальный портал МНС
- осуществлять автоматическую подачу на портал ЭСЧФ, подписанного ЭЦП, непосредственно из учетной системы предприятия
- осуществлять пакетную загрузку электронных счет фактур на портал (за период)
Документация по пакету Электронные счета-фактуры
Скачать документацию в формате PDF.
Как приобрести пакет для работы с электронными счетами-фактурами?
По вопросам приобретения пакета Гедымин.ЭСЧФ обращайтесь в офис компании Golden Software of Belarus, Ltd.
Цены для различных вариантов поставки приведены в нашем прайс-листе.
Акция для пользователей пиратских копий: пакет Гедымин.ЭСЧФ можно получить бесплатно, при условии покупки необходимого количества лицензий используемого ПО.
Установка пакета
После установки пакета в Исследователе появится соответствующий раздел:
Настройка криптопровайдера
Для подключения к порталу необходимо настроить криптопровайдер следующим образом:
- Скачайте и установите/обновите последнюю версию криптопровайдера «Авест» по этой ссылке: http://www.avest.by/crypto/download/setupAvCSPBel6.2.0.770.exe
- Скачайте и установите (или обновите) комплект абонента. Для абонентов РУП «Информационно-издательский центр по налогам и сборам» используйте ссылку: http://www.avest.by/crypto/download/AvPKISetup_IIC_(AvToken_AvPass).zip. Инструкция по установке находится в папке Docs: AvPKISetup_IIC_(AvToken_AvPass)\Docs\Инструкция по установке ПО с помощью AvPKISetup.doc
- Запустите Персональный менеджер сертификатов Авест с авторизацией по действующему сертификату. Перейдите в справочник Сертификаты, найдите среди сертификатов Корневой удостоверяющий центр с серийным номером 40E2 BD6E 9314 788D 0000 0001 (при просмотре карточки открытого ключа которого можно увидеть, что он выпущен организацией «Министерство по налогам и сборам РБ»). Щелкните правой кнопкой мыши и в появившемся меню выберите «Поместить сертификат в справочник доверенных УЦ». Для обновления сертификатов выполните Сервис => Контроль точек распределения СОС.
По возникшим вопросам установки/обновления ПО/сертификатов информацию можно получить по телефонам службы технической поддержки ЗАО «Авест»
http://www.avest.by/
+375 17 207 93 19
+375 17 207 93 69
- Инструкцию по подключению и работе с порталом Вы можете найти по адресу: http://vat.gov.by/mainPage/manual/
Техническую поддержку, в частности, вопросы по настройке и установке, регистрации на Портале и проблемах при входе, функциях и возможностях личного кабинета, можно получить по телефонам службы поддержки портала:
http://vat.gov.by/mainPage/
110
+375 17 287 11 10
- Скачайте архив http://vat.gov.by/mainPage/download/eInvVat.zip. Установите компонент ActiveX EInvVatService. Установочный файл расположен в папке Install: eInvVat\install\EInvVatService_setup.exe
- Скопируйте папку xsd (полный путь — eInvVat\eInvVat\simpleapp\vbs\xsd) вместе с её содержимым (xsd схемами) в корень диска с:\xsd.
Настройка параметров ЭСЧФ в Гедымине
Откройте параметры ЭСЧФ — Исследователь => ЭСЧФ => Параметры:
Заполните поля:
- Идентификатор открытого ключа сертификата. Зайдите в менеджер сертификатов Авест (можно заходить без авторизации). Найдите в списке Ваш сертификат, откройте на просмотр и на вкладке Состав щелкните по строке Идентификатор ключа субъекта (Subject Key Identifer). В нижнем окошке скопируйте идентификатор и вставьте в поле в Гедымине.
- Адрес подключения к службе портала:
https://ws.vat.gov.by:443/InvoicesWS/services/InvoicesPort
- Пароль к Вашему электронному ключу
- Папку для хранения ЭСЧФ (должна быть предварительно создана на диске)
В случае возникновения ошибок при отправке ЭСЧФ повторите пункты 1, 2, 3, 5, 6.
Настройка плана счетов
Создайте в плане счетов бухгалтерские счета для подтвержденного НДС и укажите на вкладке Входящие их соответствие счетам по учету начисленного НДС:
Создание ЭСЧФ
Для создания ЭСЧФ следует выбрать документ и из меню Макросов выполнить команду Создать ЭСЧФ. Поддерживается также пакетное создание ЭСЧФ для документов за выбранный период.
Отсылка ЭСЧФ на портал
После создания ЭСЧФ он попадает в список Исходящие со статусом Готов к отправке на портал:
Подготовленные ЭСЧФ можно отправить с помощью команды Отправить ЭСЧФ на портал. Через некоторое время можно получить с портала статусы отправленных документов используя команду Обновить статусы ЭСЧФ.
Получение ЭСЧФ с портала
В окне Входящие ЭСЧФ мы видим список полученных ЭСЧФ и их статусы:
Здесь же присутствуют команды для загрузки входящих ЭСЧФ и обновления их статусов.
Бухгалтерская разноска полученных ЭСЧФ
Программа постарается автоматически сформировать проводки для отнесения подтвержденного НДС по мере поступления с портала входящих ЭСЧФ. В тех случаях, когда алгоритм не может определить соответствие ЭСЧФ документам в базе данных, они будут занесены в таблицу Разноска для последующей ручной обработки.