Оценка кредитного риска банка

21.08.2020

Доклад начальника отдела ипотечного кредитования Центра ипотечного кредитования ВТБ-24 Т.В. Хоботовой.

Я начну с процедуры оформления. Сейчас очень много заемщиков желает приобрести квартиры именно на первичном рынке. И судя по ипотечному портфелю нашего банка структура его меняется буквально с каждым месяцем, с каждым кварталом. И уже сегодня можно сказать, что почти 50% — это кредиты, которые востребованы именно в строящихся домах на первичном рынке. Это и понятно, поскольку они чуть дешевле, чем вторичный рынок и если люди могут подождать какое-то время, то конечно лучше въехать сразу в новую квартиру.

Сейчас есть ряд банков, которые предлагают свои услуги по кредитованию физических лиц именно на покупку квартир в строящихся домах. Условия могут быть различными. Но существует в принципе три вида аккредитации застройщика. Первый вид аккредитации застройщиков банками – это самый сложный, но самый менее рискованный для банков и для самого заемщика. Это – кредитование самого застройщика с последующим предоставлением ипотечных кредитов физическим лицам на покупку квартир именно в этом доме. И здесь заемщик может избежать риска недостроя, риска финансового краха этого застройщика, поскольку была проведена тщательная экспертиза платежеспособности и кредитоспособности самого застройщика и в принципе банк уверен в том, что застройщик эту квартиру построит. Этот дом будет сдан. Поэтому приобретение квартир по ипотечному кредитованию именно в таких домах менее рискованно. При этом для заемщика интересен такой кредит тем, что здесь не надо никакого дополнительного обеспечения. Только, как правило, залог прав требования на будущую квартиру. И если заемщик в браке, то еще поручительство супруги. Но это обязательное условие в силу кодекса о семейных взаимоотношениях.

Следующий вид аккредитации застройщиков также менее рискован для заемщиков, поскольку банки аккредитовывают застройщика, но не предоставляют ему кредита. В каждых банках это существует по разному, но все равно здесь идет анализ финансовых документов, представленных застройщиков. То есть, банк видит , что застройщик имеет достаточно серьезную финансовую отчетность, проверяются при этом все юридические документы, правоустанавливающие документы на организацию и разрешительную документацию на строящиеся объекты. Здесь возможны два вида аккредитации. Либо самого застройщика и всех строящихся объектов, которые он строит. Либо это застройщик и какой-то конкретный объект, на который банк может установить лимит. Вот по этой аккредитации заемщик может получить кредит в банке на приобретение у данного застройщика либо на любой объект, либо на конкретный объект и так же банк не будет требовать дополнительного обеспечения в виде поручительства с физических лиц, либо залога имеющейся недвижимости. Здесь риски также немного минимизируются как у заемщика, так и у банка, поскольку банк проверяет очень тщательно финансовую документацию.

И третий вид. По этому виду работают очень мало банков. Практически единицы. В частности, мы работаем с такими застройщиками. То есть, если заемщик решил приобрести квартиру у совершенно незнакомого застройщика. Дом находится рядом с его квартирой, он привык к этому району и т.д. В этом случае он может обратиться в наш банк за приобретением квартиры именно в этом доме именно у этого застройщика. Что делаем мы? Мы рассматриваем только юридические документы, учредительные документы самого застройщика и разрешительную документацию на строящийся объект . Это очень важно, поскольку важен сам факт наличия всех разрешений на пользование землей – то ли это аренда, то ли это собственность и есть разрешение в принципе на строительство. Также мы отслеживаем сроки, на которые выдается это разрешение на строительство. Если сроки уже прошли, мы просим объяснения от застройщика, поскольку сейчас в течение полугода выдается следующее разрешение. То есть, банк контролирует эту стройку. Но в данном случае, поскольку мы не проверяем финансовую отчетность застройщика, банк для минимизации своих рисков просит у заемщика дополнительное обеспечение. Дополнительным обеспечением может служить – либо поручительство физических лиц, либо залог имеющейся недвижимости. Все это дополнительное обеспечение берется не на весь срок кредита, а только на время строительства. То есть, пока застройщик не построит дом, не сдаст его, заемщик не оформит в собственность квартиру и не передаст ее банку. В этом случае, как только он передает в залог банку квартиру. Все остальное обеспечение выводится из-под обременение. И по этому поручительству берется на год, на два года, максимум на три года. Для того, чтобы минимизировать свои риски, поскольку это – беззалоговый кредит. Банки повышают процентную ставку на стадии строительства. Как правило, в пределах 1-2%. Как только квартира будет построена и передана банку в залог, процентная ставка становится такая же как на приобретение квартиры в готовом жилье. Она снижается.

В принципе, это простая процедура получения кредита. Есть еще другие виды кредита – это нецелевые кредиты, по которым просто можно получить денежные средства и направить на покупку квартир у любого застройщика, к которому вы хотите обратиться. В этом случае банк не будет требовать и рассматривать документы от застройщика, но какой-то элемент риска при этом будет у заемщика существовать.

Сейчас очень многие застройщики работают не по договорам долевого участия, а по договорам предварительной продажи. Такие договоры в основном заключаются застройщиками в Москве и Петербурге, по регионам в основном все застройщики работаю по 214 Федеральному закону, по которым договоры долевого участия должны регистрироваться в ФРС. К сожалению, у нас в Петербурге таких застройщиков очень мало пока. Но они есть. Например, Гатчинский ДСК работает по такой схеме. С такими застройщиками мы также работаем и при этом мы не просим дополнительного обеспечения в виде поручительств физических лиц. Поскольку здесь уже документы рассмотрены и нами, и регистрирующим органом риски минимизируются и сейчас уже по 214 закону сам договор залога прав требования также должен быть зарегистрирован в ФРС. Предварительный же договор купли-продажи … Риски при этом существуют, но если это крупный застройщик, то они минимальны, поскольку предварительный договор подразумевает, что обязательства заемщика- клиента и застройщика заключить в последующем договор купли-продажи. И по этим предварительным договорам сейчас не многие банки работают с застройщиками и предоставляют кредиты по этим договорам, поскольку залога прав требования в данном случае не возникает.

Так какие же риски у заемщиков возникают при приобретении квартир в строящихся домах? Помимо рисков в принципе при кредитовании, которые существуют всегда, есть еще риски, связанные с новым строительством. Они общеизвестны, как если бы вы приобретали квартиру за собственные средства, либо по ипотеке. Это – риск недостроя в принципе. Даже если банк посмотрел все учредительные документы и всю разрешительную документацию, есть еще какие-то условия, по которым застройщик не сможет своевременно сдать этот объект. Повысились цены на материалы, нет рабочей силы, форс-мажор, меняется законодательство. Риск недостроя существует всегда. Существует еще риск двойных продаж. Но сейчас таких застройщиков практически нет. Все, которые были уже выявлены. Это очень подконтрольно и такого риска сейчас можно избежать. Последний риск – это риск банкротства самого застройщика. То есть, финансовое состояние как физического, так и юридического лица никто не может сказать, что оно всегда будет великолепно. Все риски, связанные с несдачей своевременно дома, несет на себе груз ответственности заемщик. Опосредованно, конечно, и банк. Почему заемщик? Потому что он взял кредит и выплачивает нам деньги по кредиту, поскольку у него есть кредитный договор и обязательства по этому договору. И поэтому, если даже несвоевременно будет построен дом, все равно он по кредиту должен будет платить. Банк в этом случае рискует тем, что он просто не получит в залог, в обеспечение квартиру, на которую он выдал деньги. Либо получит ее через какое-то время. Этот риск у банка есть. Но основные риски лежат на заемщике. Но поскольку сейчас квартиры приобретаются в основном у крупных застройщиков, и они дорожат своим именем, я считаю, что эти риски для наших граждан минимальны.

Риски заемщиков и процедура оформления кредитов на рынке строящегося жилья.

Доклад начальника отдела ипотечного кредитования Центра ипотечного кредитования ВТБ-24 Т.В. Хоботовой.

Версия для печати

Оценка кредитного риска – определение максимально возможного убытка, который может быть получен банком с заданной вероятностью в течение определенного периода времени. Причиной убытка может стать уменьшение стоимости кредитного портфеля в связи с частичной или полной неплатежеспособностью заемщиков к моменту погашения займа.

Принято рассматривать отдельно следующие виды кредитных рисков:

— риск неуплаты в срок суммы долга и процентов по нему отдельно взятым заемщиком. Такой риск связан с выданными кредитами, векселями, облигациями и т. д.;

— риск уменьшения стоимости части активов кредитора или риск того, что фактическая доходность данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого уровня. В данном случае источником кредитного риска является ссудный портфель в целом, а не отдельные займы.

Выбор оптимального пути оценки кредитного риска во многом зависит от сегмента кредитования.

Для оценки кредитных рисков, связанных с индивидуальными заемщиками, как правило, используются два метода, причем чаще всего в комплексе. Это субъективные оценки экспертов и модели скоринга, базирующиеся на методах математической статистики.

У каждого из этих подходов есть достоинства и недостатки. Например, любые статистические методы учитывают прошлые результаты. Однако они не всегда дают ответ на то, как повел бы себя тот или иной заемщик, которому отказали, если бы он получил заем. Кроме того, экономическая ситуация постоянно меняется. Поэтому оценка прежних данных не всегда дает абсолютно точный прогноз.

Как правило, для оценки кредитного риска создается компьютерная программа, комбинирующая ряд подходов. Причем у большинства финансовых институтов это свои собственные программы, а заложенные в них методы являются коммерческой тайной.

Оценка кредитного риска портфеля в целом – еще более сложная задача. Здесь существует два подхода.

Во-первых, качественная оценка, в основе которой лежит описание информации о заемщиках. При этом учитываются показатели финансовой устойчивости, деловой активности, ликвидности и рентабельности, а также ликвидности залога.Во-вторых, количественная оценка, при которой качественные параметры оцениваются в цифровом выражении с целью определения предела потерь по операции. Таким образом создается инструмент, который может быть использован для управления рисками в бизнес-планировании.

Для кредитных организаций существуют рекомендации Базельского комитета по оценке рисков. Банкам предлагается опираться на внешние рейтинги, присваиваемые независимыми агентствами, и создавать собственные внутренние кредитные рейтинги.

При этом собственный рейтинг должен учитывать непредвиденные и ожидаемые убытки. Отдельно рассчитываются показатели вероятности дефолта, стоимость актива, подверженного риску, удельный вес возможных убытков, общая величина кредитных потерь.

Есть несколько методов снижения кредитных рисков. Например, диверсификация портфеля, установление лимитов операций, резервирование средств на случай потерь, а также страхование кредитов.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Способы компенсации риска потребительского кредитования»

Потребительское’ кредитование играет важную роль в социально-экономической системе страны. Оно оказывает влияние на уровень жизни населения, стимулирует экономическую активность потребителей, что в свою очередь способствует развитию производства, росту ВВП и ускорению темпов экономического роста.

Под потребительским кредитом понимается кредит, имеющий денежную форму, предоставляемый на цели совершения потребительских расходов, то есть потребительским кредитом является ссуда, выдаваемая кредитором заемщику на некоммерческие нужды. Приведенное определение говорит о том, что потребительский кредит должен быть доступен категориям заемщиков, имеющим источник регулярных доходов не ниже определенного уровня. Уровень дохода определяется банком, исходя из направлений и целей кредитной политики. В связи с этим определением можно сделать вывод, что если заемщик получает ссуду на приобретение активов, которые будут использоваться в коммерческих целях, то данный кредит не может считаться потребительским, так как он несет в себе дополнительные риски и не отвечает условиям потребительского кредитования.

Глобальный финансово-экономический кризис способствовал росту числа невозвратов по выданным потребительским кредитам. По данным Банка России по состоянию на 01.01.2011 г. размер просроченной задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам, составил 280 млрд. рублей, что составляет 7,5% от общей суммы потребительских кредитов1. По сравнению с апрелем 2009 г. размер просроченной задолженности увеличился на

100 млрд. рублей., что составило рост 60%». В США уровень просроченной задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам по состоянию на 01.01.2011 г. составил 1250 трлн. долларов США или 10,1% от общей суммы потребительских кредитов, за период с 2007 г. по 2011 г. размер просроченной задолженности увеличился на 50% . Высокий объем рынка потребительского кредитования, как США, так и России сконцентрировал в себе повышенный риск. Опыт глобального финансово-экономического кризиса показал, что проблемы на рынке потребительского кредитования могут пошатнуть не только кредитно-банковскую систему, но экономику государства в целом. Это предопределило необходимость разработки новых теоретических и методологических подходов к проблеме управления риском потребительского кредитования в России.

В системе банковских рисков кредитный риск занимает особое положение, так как в структуре активов любого банка наибольший удельный вес приходится именно на кредитные операции. Объемы потребительского кредитования, а также неопределенность получения результатов от кредитных операций заставляют коммерческие банки использовать только те кредитные инструменты, которые наиболее востребованы и являются наименее рискованными. Но на практике, возникают ситуации, когда с целью получения высоких доходов банки идут на использование потребительских кредитов, сопряженных с повышенным кредитным риском, так как считают, что доходы оправдывают риски. Однако это утверждение является неверным, что вскрыл глобальный финансово-экономический кризис. Ряд крупных российских банков, в том числе с участием иностранного капитала, специализировавшихся именно на розничном кредитовании, испытали серьезные трудности во время

2 http.//cbr.ru/stat¡sties/print.aspx?file=placedmeans/302-02M010409.htm&pid=pr&sid=ITM 12916

3 Consumer credit report, http://www.federalreserve.gov/releases/gl9/current/default.htm 4 кризиса, некоторым из этих банков понадобилась помощь государства, а другие прошли процедуру санации и сменили собственников. Период кризиса наглядно показал, что никакие прибыли не смогут компенсировать необоснованно принятые на себя риски.

Актуальность темы исследования обусловлена необходимостью:

— изучения теорий потребительского кредита и их реализации в кредитно-банковской деятельности;

— определения содержания риска в потребительском кредитовании и его места в системе банковских рисков;

— анализа проявления и последствий риска потребительского кредитования;

— разработки предложений по совершенствованию методики компенсации риска потребительского кредитования и ее адаптации к российским условиям.

Степень научной разработанности проблем управления риском потребительского кредитования определяется высокой практической востребованностью этих исследований, что отражено в работах зарубежных и российских авторов.

Высоко оценивая результаты, полученные в вышеназванных работах, можно отметить, что недостаточно исследованными остаются практические способы компенсации кредитного риска в потребительском кредитовании, инструментарий и классификация этапов управления риском потребительского кредитования, нет обоснования приемлемости механизмов снижения риска и повышения надежности применения современных способов компенсации риска потребительского кредитования применительно к российскому рынку.

Актуальность и недостаточная научная разработанность практических вопросов, связанных с управлением риска потребительского кредитования и со способами его компенсации, определили цель и задачи, объект, предмет и методы исследования.

Цель диссертационного исследования состоит в разработке методологических и практических рекомендаций по совершенствованию управления и компенсации риска потребительского кредитования.

Для достижения этой цели были поставлены и решались следующие основные задачи:

— выявить направления совершенствования научных подходов к управлению потребительским кредитованием;

— уточнить и расширить трактовку риска потребительского кредитования на основе обобщения исследований российских и зарубежных авторов;

— сформулировать новую постановку задачи управления риском потребительского кредитования;

— идентифицировать факторы, основные проявления и последствия риска потребительского кредитования;

— разработать методику компенсации риска потребительского кредитования в кредитной организации;

— проанализировать современное состояние и тенденции развития российского рынка потребительского кредитования.

Объектом исследования является совокупность экономических отношений, возникающих в процессе управления риском потребительского кредитования.

Предметом исследования является система управления риском потребительского кредитования в России.

Область исследования диссертационной работы соответствует требованиям паспорта ВАК Минобрнауки РФ по специальности 08.00.10 — финансы, денежное обращение и кредит, а именно: п. 9.3 «Развитие инфраструктуры кредитных отношений современных кредитных инструментов, форм и методов кредитования»; п. 9.7 «Эволюция кредитных отношений; закономерности и современные тенденции их развития, взаимодействие кредита с денежным оборотом, финансами, финансовым рынком, усиление влияния кредита на производство и реализацию общественного продукта»; п. 10.12 «Совершенствование системы управления рисками российских банков».

Теоретическую и методологическую основу исследования составили: методологические и теоретические положения, содержащиеся в трудах зарубежных и российских ученых и представленные в современной литературе по проблемам анализа, прогнозирования и развития способов компенсации риска потребительского кредитования в России и за рубежом; научные разработки международных организаций; материалы научных и практических конференций, семинаров, конгрессов, совещаний, касающиеся темы исследования; законодательные и нормативные акты Российской Федерации.

В процессе работы применялись общенаучные методы познания (индукция, дедукция, абстрагирование, синтез, анализ, систематизация, классификация, наблюдение, обобщение), метод экспертных оценок, а также метод сравнительного статистического и динамического анализа, абстрактно-логический, графический.

Информационио-эмпирическую базу исследования составили действующие нормативно-правовые акты РФ, проекты нормативных документов, материалы Банка России, Федеральной службы по фондовым рынкам, Агентства по ипотечному жилищному кредитованию, Агентства по реструктуризации ипотечных жилищных кредитов, документы Базельского комитета по банковскому надзору, международные стандарты финансовой отчетности, документы международных рейтинговых агентств, материалы научно-практических конференций, статистические данные, публикации по тематике исследования.

Научная новизна исследования заключается в разработке теоретических и методологических положений и практических рекомендаций по совершенствованию управления риском потребительского кредитования и его компенсации в кредитной организации на основе анализа зарубежного и отечественного опыта с учетом современных тенденций в российской экономике.

Основные результаты, полученные автором и отличающиеся научной новизной:

— предложена новая трактовка риска потребительского кредитования, как риска кредитования юридических и физических лиц, в котором кредитные ресурсы направляются на реализацию проектов, не приносящих экономическую выгоду заемщику, а для погашения ссуды используются альтернативные денежные потоки, не аккумулирующиеся объектом кредита;

— определены направления совершенствования методики управления риском потребительского кредитования в кредитных организациях, заключающиеся в детальной комплектации информационных потоков о финансовом положении заемщиков; в оптимизации процессов, связанных с обработкой получаемой информации от заемщиков; а также в проведении более частой оценки качества ссуды по клиентам, которые допускали просрочку по кредитным платежам в последние три месяца;

— разработана классификация потребительских кредитов путем выделения следующих критериев: целевое использование и назначение; сроки и субъекты кредитования; обеспечение; методы погашения процентов; характер кругооборота средств;

— выявлены новые факторы риска, присущие потребительскому кредитованию на макро — и микроуровне, включающие природу экономического поведения заемщиков (поведенческий фактор), несогласованность позиций регулирующих органов (административный фактор), дисбалансы на денежных и финансовых рынках (макроэкономический фактор);

— предложены современные методы компенсации риска потребительского кредитования на основании использования хеджирующих сделок, а именно: своп на неисполнение обязательств по кредиту, своп на совокупный доход и корзинный своп на неисполнение обязательств.

Практическая значимость исследования заключается в возможности использования сформулированных предложений и выводов при разработке:

— направлений совершенствования подходов к организации оценки кредитоспособности заемщиков в потребительском кредитовании;

— методики управления кредитным риском в потребительском кредитовании, соответствующей как целям кредитной политики банка, так и требованиям заемщиков, обеспечивающей гибкость кредитных решений, а также оперативный контроль над уровнем кредитного риска портфеля потребительских кредитов.

Применение разработанных в диссертации методик и инструментов управления риском потребительского кредитования создают условия для повышения эффективности и конкурентоспособности кредитной системы России.

Результаты исследования могут быть использованы Банком России при разработке положений, регулирующих деятельность банков в области потребительского кредитования; коммерческими банками для разработки положений, методик и регламентов риск-менеджмента.

Апробация результатов исследования. Результаты, полученные в ходе исследования, внедрены в практику управления рисков ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК». Кроме того, результаты исследования апробированы на IV Общегородской научно-практической конференции «Инновации на российском рынке ипотечного кредитования» (М., 2009 г.), на VIII Международной межвузовской научно-практической конференции «Виттевские чтения -2007» (М., 2007 г.), на научно-практических конференциях аспирантов кафедры «Банковское дело» Московского банковского института и ГОУ ВПО «РЭУ им. Г.П. Плеханова».

Публикации. По материалам диссертационного исследования опубликовано 4 научные работы общим объемом 1,2 пл., в том числе 2 статьи (0,8 пл.) в изданиях, рекомендованных ВАК.

Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Основной текст диссертации изложен на 145 страницах. Диссертация проиллюстрирована 12 таблицами, 11 рисунками, а также содержит 10 приложений.